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现金收付操作管理办法

为进一步规范单位内部现金收付操作流程，防范资金错漏、舞弊及安全风险，保障单位资金安全与从业人员人身安全，提升现金服务质量，结合日常运营的实际情况，特制定本管理办法，作为所有涉及现金收付岗位人员的操作准则。我从事出纳相关工作十几年，大大小小的问题见过不少，绝大多数风险其实都是嫌麻烦省步骤、不按规范操作导致的，所以本办法里的每一条要求，都是从实际工作的经验和教训里总结出来的，不是空洞的条条框框，更不是为了约束大家，而是为了保护大家，接下来从总则到具体操作再到监督考核逐一说明。

1总则

1.1制定目的与依据

本办法的核心目的，就是把现金收付的每个环节的要求细化，让每个碰现金的人都知道该做什么、不该做什么，从流程上堵住风险漏洞，既保障单位的资金安全，也避免从业人员因为操作失误承担不必要的损失，同时满足群众使用现金的合理需求。本办法依据国家财务会计相关管理制度、人民币管理相关规定，结合本单位实际业务情况制定，所有条款都符合相关规定要求。

1.2适用范围

本办法适用于本单位所有涉及现金收付的岗位和人员，包括总部出纳、门店收银员、基层服务点收费员、临时顶岗接触现金的工作人员，只要经手现金收付，都必须严格遵守本办法的所有要求，没有例外情况。

1.3操作基本原则

现金收付必须遵守三个核心原则，这是所有操作的基础，不能打折扣。第一个是不相容岗位分离原则，也就是管钱的不管账