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公司费用报销制度

为了加强公司财务管理，完善报销程序，合理控制费用，明确报销内容，减少不合格单据传递的失误，加强各项费用的核算，提高工作效率，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合公司的实际,制定本制度。

总则

第一条费用审批及报销流程。

各项费用开支，必须经部门主管以上人员和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：

财务预审部门负责人签字粘贴相应票据总经理签字出纳付款ＹＥＳ

财务预审

部门负责人签字

粘贴相

应票据

总经理签字

出纳付款

ＹＥＳ

未通过

第二条费用的报销期限。

日常费用报销（用于零星购物或支付零星费用）：每周四前由交由财务部门审核，因总经理事务繁忙，每周五总经理统一审批办理报销手续，其余时间不予报销。外地店员等于每月5日前连同上月报销单据（以开票日期为准，日期范围为上月1日至月末）交市场部递财务部门报销。

差旅费报销：所有人员的差旅费报销必须填制统一的“差旅费报销单”。公司员工出差回来后一周内报销。每次核销都必须附“差旅费报销单”,每周只允许报销一次(除特殊情况外)，差旅费用报销不得跨月；未能按时将报销单据交回公司的，则报销费用累计到下月,并接受当月的费用指标考核。

第三条原始凭证有效性的规定：

（1）经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。以下凭证视为合法凭证，准予报销：