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2025-2026年银行业反洗钱反恐怖融资大额交易和可疑交易报告习题

一、单项选择题（总共10题，每题2分，共20分）

1.根据中国银保监会《金融机构反洗钱和反恐怖融资管理办法（2025年修订）》，银行业金融机构在执行大额交易报告标准时，以下哪项表述是正确的？

A.对于单笔1000万元人民币的跨境交易，无论资金来源是否可疑，均无需报告

B.若客户为上市公司高管，其单笔200万元人民币的现金存取可免于大额交易报告

C.银行在识别交易为“大额但非可疑”时，可仅记录交易信息而不提交报告

D.对于通过境外代理行进行的单笔500万元人民币证券交易，若客户为境外机构，则无需报告

参考答案：C

解析：选项A错误，跨境交易金额超过等值20万美元（2025年标准调整为等值25万美元）即需报告，1000万元远超标准。选项B错误，上市公司高管身份不构成免于大额交易报告的豁免条件，200万元仍需报告。选项C正确，根据《办法》第35条，若交易金额达到大额标准但经风险评估确无可疑特征，银行可仅记录并留存相关资料，无需提交大额交易报告。选项D错误，境外代理行交易若涉及境内客户，仍需按境内标准报告，金额超过等值20万美元即需提交。

2.某客户通过其个人银行卡向境外账户转账150万美元，银行在完成大额交易报告后，应重点核查以下哪个环节以排除恐怖