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2025-2026年企业内部审计与风险控制规划方案

为贯彻落实《中华人民共和国审计法实施条例》《企业内部控制基本规范》及《中央企业全面风险管理指引》等法律法规与政策文件要求，结合本企业当前发展阶段面临的内外部风险挑战。并且特别是数字化转型加速、市场竞争加剧、监管环境趋严等实际背景，旨在通过系统性内部审计与风险控制体系建设，全面提升企业治理能力与运营效率，防范化解重大风险，保障企业稳健发展，特制定本方案。方案执行周期为2025年1月至2026年12月，适用范围覆盖企业所有子公司、事业部及职能部门。同时，覆盖对象包括但不限于财务、法务、运营、技术等核心业务领域。

一、总体要求与工作目标....................3

（一）总体要求........................4

（二）工作目标........................5

二、责任体系与任务分解....................6

（一）董事会审计委员会....................7

（二）内部审计部.......................8

（三）各业务部门.......................9

（四）风险管理部......................11

（五）信息科技部......................12

三、重点任务与专项行动.........