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机密

审计管理制度

大连铁龙实业股份有限公司

二零零五年一月

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目录

TOC\o2-3\h\z第一章总则 1

第二章内部审计机构设置及职责 2

第三章审计范围和权限 3

第四章审计程序 5

第五章职业道德与审计纪律 13

第六章委托社会审计管理办法 15

第七章审计档案 17

第八章附则 19

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大连铁龙实业股份有限公司审计管理制度

总则

为了加强公司经营管理和审计监督，维护公司合法权益，保障公司经营活动健康发展，根据中华人民共和国相关法律法规和公司的实际情况，特制定本管理制度。

公司的审计工作分为内部审计和外部审计两类。

内部审计是公司内部建立的一种独立的评价、控制和监督活动。它通过系统、规范的方法，审查、评价公司各