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年财务工作总结及2026年工作计划

2025年，财务条线紧紧围绕集团战略部署和年度经营目标，以“价值创造、风险防控、服务支撑”为核心导向，扎实推进核算合规、资金提效、成本管控、业财融合等重点工作，圆满完成了年度各项财务目标任务，为集团稳定经营和高质量发展提供了坚实的财务支撑。全年集团实现合并营业收入42.78亿元，同比增长18.2%；归母净利润3.62亿元，同比增长22.7%；经营性现金流净额5.14亿元，同比增长31.6%；资产负债率管控在48.2%，较年初下降2.1个百分点，核心财务指标均优于年度预算目标，营收增速、利润增速、现金流增速均高于行业平均水平，发展质量稳步提升。

在核心经营目标落地过程中，财务条线构建了“年度预算拆解-月度滚动跟踪-偏差分析整改-绩效联动考核”的闭环管控体系，将年度营收、利润、现金流、成本费用等核心指标拆解至12家子分公司、7条核心产品线、23个职能部门，细化到月度节点，明确责任主体。全年开展12次月度预算执行分析、4次季度滚动预测，对偏差超过5%的指标逐项溯源，建立问题整改台账，推动业务端及时调整策略，全年整体预算执行偏差率控制在3.7%，较2024年下降1.2个百分点，保障了经营目标的有序推进。针对部分产品线预算颗粒度较粗的问题，2025年下半年试点在3个核心制造事业部推行作业基础预算，将预算指标细化至生产工序、单台产品消耗，试点事业部的预算偏差