年终结账工作要点结账全流程清单时间表与常见差错自查表.docx

年终结账工作要点：结账全流程清单时间表与常见差错自查及审计衔接

我连续12年主持公司年终结账，从次月25日出报表的结账困难户，练到1月10日全部关账的流水线。年终结账是财务工作一年一度的大考——一年账务的质量，全在这40天里现形；审计调整的多寡，也全看结账的功底。这份材料是我们的标准打法：全流程清单、倒排时间表、差错自查表和审计衔接要点，拿去就能用。

一、年终结账倒排时间表（以12月31日为基准日）

时间

任务

责任人

12月1—5日

发布结账通知，启动往来核对、资产盘点计划

财务经理

12月6—20日

发出往来询证函、存货盘点表准备、费用预提测算

各岗位会计

12月21—31日

日常业务截止