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2025年金融行业稽查部稽查员风险稽查作业手册

第1章总则

1.1目的

1.2适用范围

本手册适用于金融集团内所有涉及风险稽查的岗位，包括但不限于：

-分行级稽查专员（需具备至少2年信贷业务核查经验）

-总行级风险核查团队（负责跨部门交叉稽查）

-外部审计合作项目（需按附件A对接工作底稿标准）

覆盖领域涵盖信用风险、市场风险、操作风险及合规风险，特别强调对新兴业务（如金融科技、绿色信贷）的风险量化。若某项业务的风险系数超过3级（参照附件B分级标准），必须启动本手册的强化稽查程序。

1.3依据

稽查作业必须严格遵循法律法规与内部制度：

-法律层面：《商业银行法》《反洗钱法》及银保监会发布的《金融机构风险分类管理办法》

-行内制度：《集团风险偏好声明》（2025修订版）、《稽查工作独立性准则》

实践中，需将监管要求转化为可执行的稽查指标。例如，某分行因未落实反洗钱三级预警机制被罚50万元，该案例需纳入稽查培训案例库（编号RF-2024-032）。

1.4原则

稽查工作需恪守三大核心原则：

2.风险导向性：优先核查风险暴露TOP10的领域，如某类小微贷产品的逾期率若突破5%（行业均值2.1%），必须纳入重点稽查清单。

3.闭环管理：稽查发现的问题需形成《整改建议书》，并在6个月内完成跟踪验证，逾期未改