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2026年反洗钱审查考核制度

一、单选题（共10题，每题2分，合计20分）

1.根据中国《反洗钱法》修订草案（2026年），以下哪项不是金融机构必须履行的反洗钱义务？（）

A.建立客户身份识别制度

B.对大额交易进行实时监控

C.对高风险客户进行定期重新尽职调查

D.对所有交易进行穿透式核查

答案：D

解析：根据2026年修订的《反洗钱法》，金融机构需对客户进行身份识别、大额交易监控和高风险客户重新尽职调查，但并非所有交易都必须穿透式核查，仅限于可疑交易或监管要求特定情形。

2.2026年，某跨境银行发现一笔来自“一带一路”沿线某国的交易金额达500万美元，但无法确定资金来源是否合法。根据反洗钱新规，该银行应优先采取以下哪项措施？（）

A.立即冻结交易资金

B.向当地监管机构报告并提交风险评估报告

C.要求客户提供更详细的资金来源证明

D.暂停交易并联系国际刑警组织

答案：B

解析：新规要求金融机构在无法确定交易合法性时，需在24小时内向监管机构报告，并提交风险评估报告，而非冻结资金或直接联系国际组织。

3.某中国企业在“金砖国家”峰会期间收到一笔来自某成员国企业的可疑资金，金额200万元人民币。根据2026年反洗钱规定，该企业应如何处理？（）

A.拒绝交易并要求客户提供合规证明

B.直接向中国反洗钱监