商贸公司财务流程及制度.docx

商贸公司财务流程及制度

一、财务部门组织架构与岗位职责

（一）组织架构

商贸公司财务部门设置财务经理、总账会计、往来核算会计、出纳、税务会计、存货核算会计6个岗位，根据公司年营收规模动态调整人员配置：年营收5000万元以下配置3-4人（可兼容岗位合并），年营收5000万-2亿元配置5-6人，年营收2亿元以上增设资金管理、预算管理专岗。

（二）岗位职责

1.财务经理：全面负责财务部门管理工作，组织制定财务制度、预算编制与执行监控、资金统筹调度、财务分析报告出具、重大合同审核、税务风险管控，对接审计、银行、税务等外部机构，对财务数据真实性、合规性负主要管理责任，审批权限内的资金支出。

2.总账