CH05-2总账和现金银行管理（课件）- 《会计电算化(基于T3用友通标准版)》同步教学（人大版）.pdfVIP

5.2总账和现金银行管理

Contents

总账业务处理概述

总账日常业务处理

现金和银行管理

总账查询

5.2.1总账业务处理概述

v总账的处理流程

v总账与其他子系统之间的数据关系

v总账日常处理

v1.凭证处理工作流程

v2.凭证输入及修改

v3.会计凭证查询、打印及汇总

v4.会计凭证的审核

v5.会计凭证的记账

v6.错误凭证的处理

5.2.2总账日常业务处理

v实验资料

v(1)4月2日，采购部刘一江购买了350元的办公用品，以现金支付，附单据一张。

v借：管理费用/办公费(660203)/采购部350

v贷：库存现金(1001)350

v(2)4月2日，收到兴华集团投资资金10000美元，汇率1:6.25，中行转账支票号ZZW002。

v借：银行存款/中行存款(100202)62500

v贷：实收资本(4001)