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金融风险管理师资产负债管理手册

目录TOC\o1-4\z\u

一、资产负债管理基本概念 3

二、资产负债管理目标与原则 5

三、金融机构资产负债结构 7

四、资产负债管理组织与职责 9

五、资产负债管理治理机制 11

六、资产负债管理流程框架 14

七、资产负债风险识别与计量 17

八、利率风险管理 21

九、流动性风险管理 23

十、汇率风险管理 29

十一、信用风险与资产质量管理 33

十二、期限错配与缺口管理 35

十三、资金转移定价管理 37

十四、资本管理与资产配置 40

十五、资产负债预算与计划 44

十六、情景分析与压力测试 46

十七、风险限额与监测预警 49

十八、管理报告与绩效评价 53

十九、系统建设与数据管理 57

资产负债管理基本概念

资产负债管理的内涵

资产负债管理是金融风险管理领域一项核心基础性工作，核心聚焦于对金融机构持有的各类资产与负债进行系统性规划、监控与管控，其本质是协调资产与负债的期限、风险、收益等多重属性，平衡风险敞口与收益创造，实现资产与负债价值的最大化，为金融机构的稳定运行、风险有效防控及长期收益提升提供核心支撑。

资产负债管理的核心目标

其核心目标涵盖多维且相互关联的层面：一是风险管控目标，通过精准匹配资产风险属性与负债风险特征，防