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2026年事业单位内控风险常态化排查心得制度

2026年事业单位内控风险常态化排查心得制度

第一章总则

第一条制定目的

为规范本单位内控风险常态化排查工作，通过系统化、持续性的风险识别、分析、整改及心得提炼，强化全员风险防范意识，提升内控管理精细化水平，保障单位资产安全、财务信息真实完整及公共服务高效合规，根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》《事业单位内部控制报告管理制度》等法规要求，结合单位实际，制定本制度。

第二条适用范围

本制度适用于单位各部门、所属事业单位（以下统称“各单位”）及全体工作人员。内控风险常态化排查及心得管理工作需覆盖预算管理、收支管理、政府采购、资产管理、建设项目管理、合同管理、信息系统管理、公共服务等所有业务领域。

第三条基本原则

1.全面性原则：排查范围覆盖所有业务流程和岗位，确保“无死角、无遗漏”；心得管理贯穿排查全过程，实现“问题-整改-经验-提升”闭环。

2.常态化原则：建立“日常排查+专项排查+年度综合排查”相结合的机制，避免“运动式”排查，确保风险动态可控。

3.全员参与原则：明确各部门为排查责任主体，工作人员为直接参与人，鼓励主动识别风险、提炼心得，形成“人人讲内控、事事防风险”的文化氛围。

4.问题导向与成果应用结合原则：以解决实际问题为核心，注重心得的可操作性和推广价值，推动“排查