第12章 投资理财分析(课件）《会计财务信息》（上海交通大学出版社）.pdfVIP

第12章投资理财分析

计算投资成本

计算保险净现

计算零存整取的存款总和

计算存款本利和

投资是指经济主体为了获得未来的预期收益，预先垫

付一定量的货币或实物以经营某项事业的经济行为。理财，

就是管理财产。投资理财可分为个人投资理财、家庭投资

理财和公司/机构投资理财等。无论哪一种投资理财，其目

的是基本一致的，即通过对所有资产和负债的有效管理，

使其达到保值、增值的目的。

本章将介绍生活中的常见的理财、投资范例，如计

算投资成本、保险方案净现值、零存整取的存款总和及存

款本利和等。

一、计算投资成本

（一）建立投资计划表

（二）计算投资现值

诱人的投资计划处处有，您只要在相关机构投入一笔资金，即可

在日后特定的期限内持续领回投入的金额。但面对吸引人的投资方案，

到底值不值得投资呢？这就要我们仔细观察，计算投资成本，评估投

资方案是否可行。

例如，某银行推出一项教育基金投资计划，只要花40万元参加此

方案，即可在未来16年内，每年领到4.5万元的子女教育基金