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企业采购付款管理制度

为规范企业采购付款行为，强化资金使用效率与风险防控，保障采购业务全流程合规性，结合《企业内部控制基本规范》及公司实际经营需求，制定本制度。本制度适用于公司及下属全资、控股子公司（以下简称“各单位”）所有基于采购合同（含框架协议、订单等具有法律约束力的文件，下同）的款项支付活动，涵盖原材料、设备、服务（含咨询、运输、外包等）、工程物资等采购类型。

一、管理原则

（一）预算约束原则。所有采购付款须以经批准的采购预算为前提，无预算或超预算（含预算调整未完成审批）的采购事项不得启动付款流程，特殊紧急情况需履行临时预算追加审批程序。

（二）流程规范原则。付款需严格遵循“需求提报-计