费用报销流程.doc

费用报销管理制度 一 为公司，明确费用报销的标准、程序和办法，特制定本规定。二. 费用报销审批 费用报销包括差旅费、招待费、交通费、通讯费、车辆使用费、办公费、会议费等支出。 公司各部门应于年初根据业务需要制定本部门年度费用预算并报财务部。财务部报上级批准下达费用预算定额。年度费用预算执行过程中，财务部每个季度将根据实际费用情况对费用预算做适当调整。各项费用时，属各部门预算内的正常支出，由各部门签，报财务部直接审报销各部门全年各项费用预算执行情况，由财务部定期公布。各部门报销有签字权的为部门总监。部门总监因故无法签批报销时，确需急办的，报签批。 . 部门总监报销须经主管副总裁签批；主管副总裁本人业务报销须经总裁签批。 三. 差旅费 差旅费包括交通费、住宿费、出差补助和邮电通讯等其他费用。出差人员”出差预算申请”说明出差日程及费用预算, 同时填写”出差日程表”详细说 明具体出差日程安排、，天数、人数若申请出差费的，”出差预算 申请”上注明费用明细及所属项目，经出差人员审后。””经审批后办理出差人员后，应在日内到财务部办理报销手续。 出差人员住宿及出差补贴及费用标准: (1)住宿标准 请参考行政部颁布的酒店住宿标准. 员工报销时需提供酒店住宿清单附于住宿发票后. (2)出差餐费补贴标准 国家或地区 币 种 合计 国内 人民币 80 港澳 港币 100 台湾 新台币 390 美国,澳洲 美元 25 欧洲 美元 25 日本 美元 25 韩国 美元 20 员工报销出差补贴需提供等额发票.(如办公, 交通, 餐费等) (3)出差天数按自然天数计算（出发、返回当日均算）副总裁以上的人员出差，各项费用实报实销公司职工与公司领导共同出差，财务部将视具体情况确定报销标准；请公司以外的人员同公司职工共同出差办事，人员的报销标准比照陪同人员的报销标准。 员工外地出差发生的费，原则上应按本第条的规定于出差前申请，特殊情况应按审批事先口头请示，回公司后补办手续。出差发生的扣除陪宴人员宴请当日一半的出差补助。 出差发生的邮电通讯费文印费等杂费支出按发票据实报销 员工出差一律使用公司员工统一办理的信用卡，或者员工自备信用卡，出差归来后将发生的差旅费及时报销。 四. 招待费业务招待费包括：招待来访客人的茶叶、水果、饮料等费用；宴请客人（包括工作餐）的用餐、食品、酒水等费用；赠送客人、客户的纪念品等费用。公司用于接待来访客人的茶叶、水果、饮料等统一由负责购买、保管、发放及费用控制，不得财务部下达的费用预算限额。公司名义制作的纪念品，礼品，统一由负责订做和管理，各部门需领用时，按有关规定办理领用手续。”费用预算申请”,经主管副总裁批准后方可购买。 5. 员工报销礼品及办公用品费用时,需在发票后附上购物小票. 五. 交通费 1. 费用标准 (1)福利部分,每位员工每月230元. (2)业务相关部分的交通费根据预算情况签批报销. 2. 因公自驾车报销标准 (1)自驾车因公只限于本市内,超出本市范围需先提出申请,请主管副总裁签批后方可执行. (2)自驾车公务, 公司报销汽油费,过程(桥)费,停车费 (3)自驾车人员报销时要写明业务目的,往返地点,时间,公里数. (4)汽油费报销按0.50元/公里报销 3. 关于公司公车使用 行政部根据公车实际使用情况,按月统计各部门用车情况, 并根据规定的计费标准汇总数据提交至财务部,财务部根据行政部提交的公车使用统计报告按部门分配费用.(公车使用计费标准参考行政部相关规定) 六. 通讯费 1. 标准 针对销售人员、技术支持人员经常出差情况的考虑，公司统一选用套餐，对套餐不包括长途、漫游的地区，与业务相关的长途和漫游费实报实销。具体资费标准如下： 北京 部门 月租费 本地接听 国内通话（元/分钟）月最低消费（元/月）包含数据业务0.32 268 35条彩信 10M GPRS流量手机新闻早晚报0.36 168 注：“月最低消费”是指用户每月产生的本地基本通话费、国内漫游基本通话费、本地及国内漫游时的国内长途（包括普通长途和IP长途）通话费之和要达到的最小金额（国内漫游及国内长途均不包含港澳台）；不含国际、港澳台长途、国际漫游及使用其他业务产生的费用。 包本地/省内主叫及省内被叫1000分钟包省际主/被叫50分钟,超出后本地：0.29元/分钟\长途：0.39元/分钟\省内、省际漫游：0.49元/分钟。168套餐:包本地/省内主叫及省内被叫500分钟168套餐:包省际主/被叫50分钟:超出后,与268套餐一样收费标准. 销售 1800分钟（市话或长途或漫游）/458 另需付月租费10元/月 技术支持 1800分钟（市话