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财务规章制度 现金管理制度 现金借款需由经手人填写“借款申请单”，经项目经理、部门经理、总经理审批后到财务支取。 凡借现金1000元以上的必须提前与出纳约定，以便提前准备。 各部门所收现金要严格执行现金管理制度，于当天下班之前交财务出纳统一管理，不准挪用。 现金支取项目费用时，为避免发生意外情况，所以在支取时每次只支取当天所需要金额。 现金借款，前次借款未报销，财务有权拒绝支付新的借款。 支票管理制度 支票必须符合以下要求方能收取 ①不能撕毁，破损或涂改。 ②签发的支票是以墨汁或炭素墨水笔填写；签发单位印签完整清楚；支票右上部应有交换行号；加密的支票应提供密码。 ③支票有效期为十天，对于已填好的支票，必须检查大小写金额是否相符，收款单位、日期、用途填写是否正确。 使用支票需由经手人填写“支票借款申请单”，经项目经理、部门经理、总经理审批后到财务办理支票领用手续。支票领出后十天内持发票到财务报销，如不及时报销，出纳有权拒发新的支票。 在收款人已知的情况下或以快递方式传递支票时，必须在支票上写明收款单位。 100元以上的费用支出，原则上以支票结算为主，领用支票后应妥善保管，不得丢失，如由于责任心不强丢失支票，损失由个人负责。 项目（有项目号的）费用申请及报销 凡项目费用需在项目经理(上海分公司执行督导)、部门经理、总经理审批的“立项通知书”“项目预算表”送达财务后方可申请项目