投资分析-可行性报告.docVIP

收益分析 6.1总投资 （1）房产：2550万 （2）设备：1264万 （3）流动准备金：1000万 合计：4814万元 6.2销售收入估算 （1）产品销售均价：￥60000元/吨 （2）销售收入估算 年度 销售量（吨） 销售额（万元） 2008 1500 9000 2009 3000 18000 2010 5000 30000 6.3总成本估算 6.3.1原材料成本预估 年度 销售量（吨） 价格（万元/吨） 2008 1500 3.5 2009 3000 3.0 2010 5000 2.8 6.3.2平均人工资费用：20000元/年 年度 用工人数 工资额（万元） 人工摊费（元/吨） 2008 200 400 2670 2009 400 800 2670 2010 600 1200 2400 6.3.3固定资产折旧：设备按10年折旧，房地产按20年折旧。 年度 折旧费（万元） 每吨摊销（元/吨） 2008 253.9 1693 2009 847 2010 508 6.3.4税费 （1）增值税率17% 城市建设税，增值税的7% 教育附加税，增值税的3% 年度 增值税（元/吨） 城建税和教育附加费（元/吨） 合计（元/吨） 2008 4250 425 4675 2009 5100 510 5610 2010 5440 544 5984 （注：出口可免本税） （2）所得税：自2008年始为25%。 （注：高新技术等国家鼓励性企业有优惠。） 6.3.5费用 （1）管理费用：年销售收入1%计。 （2）销9售费用：包括运载费，年按销售收入2%计。 （3）财务费用：年6%计算。 4814万元*6%=288.84万元 （4）水电费用：年平均按销售收入5%计。 年度 管理费用 （万元） 销售费用 （万元） 财务费用 （万元） 水电费用 （万元） 每吨摊销 （万元） 2008 90 180 288.84 450 6726 2009 180 360 288.84 900 5763 2010 300 600 288.84 1500 5378 6.3.6总成本估算 年度 每吨总成本（万元/吨） 2008 1.5764 2009 1.4890 2010 1.4270 6.4主要经济指标 固定成本； 变动成本； 投资利润率； 销售利润率； 利润； 投资回收期； 所得税。 6.5盈亏平衡分析 七 风险分析 7.1市场风险 我们市场风险主要有两个：一是成本价格偏高，会影响市场拓展的进度；二是销售价格竞争性逼底的快速来临。三是可能发生的知识产权的纷争。 7.2技术风险 如何把实用、适用的产品快速开发出来并投入市场，其间总有一段过程，如何缩短这个过程，非常重要； 目前本行业的成本降低，主要是靠技术的发展，如何保持技术的优势和不断创新，应予以高度重视。 同时，加强知识产权的研究和保持，争取主动，规避风险。 7.3风险规避 7.3.1正在与人洽商，引进比同业更先进的淀粉、纤维类制品工艺、材料和技术，进一步拓展产品线。 7.3.2正在与国内某品牌塑料商洽谈独家生产供应某产品，弥补初期机台可能开工不足状况。 7.3.3加快加强渠道建设，与渠道商结合成紧密型合作体，迅速拓展市场。 7.3.4加快技术开发，尤其二次研发，尽快实行产品转化。