财务预测、商业 模式.docVIP

财务与预测 项目产品生产成本： 项目产品生产成本的主要构成因素分析：该项目产品的成本构成要素主要有原材料（LYII铝材、Q235钢材）、辅材料（CED传感器、ECD显示屏、驱动线路、三角支架及标准配件、光学玻璃）、燃料动力消耗、职工薪酬；以及生产用水、用电，设备折旧费用等制造费用构成。 以企业目前产品生产所需原、辅材料为基础，在计算期内变价格计算的产品原、辅材料和动力成本，2011-2013年项目产品的总生产成本分别为： 项目产品总生产成本明细表 单位：万元 项目 直接材料 直接人工 制造费用 燃料动力 总生产成本 第一年（20台） 4.4 3.2 1.2 0.4 9.2 第一年（50台） 11 8 3 1 23 第一年（500台） 110 80 30 10 230 预测产品单位成本： 经测算，该项目达产后单位成本及构成如下表： 单位：万元 项目 总成本 单位成本 原材料 110 0.22 燃料动力 10 0.02 应付职工薪酬 80 0.16 制造费用 30 0.06 合计 230 0.46 项目产品定价： 分析说明项目产品的价格 该产品采用定价法，参考替代商品价格，以其为基础，而后把自己的产品与替代替商品进行综合比较，如服务、产品性能等。并且参照产品所在区域的经济水平和可以解决同样问题的其它不同类别替代品的价格，最后看这个商品经过比较后可以为顾客带来多大的价值来进行最终定价。具体价格定为：油田井架校正仪不含税价为：10000元/台。 定价策略： 该项目的新产品采用满意定价策略，它是一种介于撇脂定价策略之间的价格策略。其所定的价格比撇脂价格低，而比渗透价格略高，是一种中间价格。由于该产品比一般罗盘仪和经纬仪的功效全、科技含量高、且结构简便，能够较好的满足客户需求，故其定价比一般仪器略高；同时由于该类产品适用范围有限，所以定价也许在顾客经济承受能力之内，不可过高。鉴于以上情况，采用此种定价策略，其价格水平能使生产者和顾客都比较满意，从而保证产品的销售。 项目执行期内实现的经济效益预测 预测分析：根据市场预测2011-2012年累计可实现销售70台，销售收入70万元，累计实现净利润28万元，累计上缴税金为8万元。 财务与预测---企业发展预测 测算依据：详见附表 项目损益表 单位：万元 年份 项目 2011 2012 2013 2014 2015 合计 销售收入 20 50 150 500 500 1220 生产成本 9 23 69 230 230 561 销售税金及附加 - 1 2 5 5 13 期间费用 1 2 7 25 25 60 总成本费用合计 10 26 78 260 260 634 利润总额 10 24 72 240 240 586 所得税 2 4 11 36 36 89 净利润 8 20 61 204 204 497 累计利润 8 28 89 293 497 - 根据计算达产后每年销售500台，每台售价不含税1万元，销售收入500万元，实现利润240万元，税金50万元，增加就业人员20人。 企业未来五年的定位及发展计划： 哈尔滨市光学仪器厂将遵循“勇于创新、诚信经营”的经营理念，坚持创新研发，以规模化生产所取得的经济效益，支持新产品的研发，推进企业的持续发展。 企业将在未来1-5年将牢牢抓住国家大力发展大地测量仪器的机会，紧跟大地测量仪器微型化、集成化、智能化的发展方向，增强企业技术创新服务，并加大具有自主知识产权的先进仪器仪表的研制力度及其产品的产业化，发展成为中国目前罗盘仪和面积测量仪生产能力最强、技术水平最高、品种最全的企业，努力提高企业的核心竞争力。 本企业将以本项目产品的产业化为主导，采取优惠政策科技人才，加强对企业内部科技人才的培养，不数年加大科技投入与国内知名大家强强合作与联合，发挥大地测量中心作用，不断提高研发能力与水平。通过不断的科技发展与实践，实现企业的十二五规划，工业产品产量达到15万台，工业总产值达到4000万元，实现利润达到800万元，上交国家税金达到600万元。为我市乃至黑龙江经济发展做出更大贡献。 企业未来五年发展规划表 年份 具体规划 2011-2013 完善产品开发计划、人员扩充计划、技术开发与创新计划、市场开发与营销网络建设计划，尽快完成项目中试、并开始批量生产。 2014-2015 完善再融资计划及对外扩充计划、深化改革和组织结构调整的规划以及国际化经营的规划，进一步扩大生产规模，实现本项目产