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证券市场法律制度与监督管理07年大纲变化：　　2006年6月29日，《中华人民共和国刑法》及修正案，对证券犯罪有一些的法规、新的条款。　　 第一节　证券市场法律、法规概述 　　涉及证券市场的法律、法规分为三个层次。第一个层次是指由全国人民代表大会或全国人民代表大会常务委员会制定并颁布的法律；第二个层次是指由国务院制定并颁布的行政法规。第三个层次是指由证券监管部门和相关部门制定的部门规章。　　一、法律　　（一）《中华人民共和国证券法》　　2005年10月27日第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议对原《证券法》进行了全面修订，并于2006年1月1日起生效　　1.调整范围。核心旨在保护投资者的合法权益，维护社会经济秩序和社会公共利益。　　2.主要内容。　　3.修订的主要内容。　　2005年对《证券法》修订的内容主要有：一是完善了上市公司的监管制度，提高上市公司质量。首先是建立证券发行上市的保荐制度。　　二是加强对证券公司的监管，防范和化解证券市场风险。禁止证券公司向其股东或者股东的关联人提供融资或者担保。　　三是加强对投资者特别是中小投资者权益的保护力度，建立证券投资者保护基金制度，明确对投资者损害赔偿的民事责任制度。　　四是完善证券发行、证券交易和证券登记结算制度。　　（二）《中华人民共和国公司法》　　1.调整范围　　2.主要内容　　3.修订的主要内容　　2005年对《公司法》修订的主要内容包括：　　（1）修改公司设立制度，广泛吸引社会资金，促进投资和扩大就业。　　关于公司注册资本：取消了按照公司经营内容区分最低注册资本额的规定，允许公司按照规定的比例在2年内分期缴清出资，其中投资公司可以在5年内缴足，有限责任公司的最低注册资本额降低至人民币3万元。　　关于出资方式：公司不仅可以用货币、实物、工业产权、非专利技术、土地使用权出资，还可以用股权等法律、行政法规允许的其他形式出资。　　关于无形资产的出资比例：规定货币出资金额不得低于公司注册资本的30%。　　（2）完善公司法人治理结构，健全内部监督制约机制，提高公司运作效率。　　有限责任公司设立监事会，其成员不得少于3人。有限责任公司的监事会会议每年至少召开一次，股份有限公司的监事会至少每6个月召开一次，监事可以提议召开临时监事会会议。出席会议的监事在会议记录上签字。　　上市公司董事会成员中应当有1／3以上的独立董事。上市公司要设立董事会秘书，负责股东大会和董事会会议的筹备、记录、文件保管以及公司股权管理，办理信息披露事务。　　（5）健全公司融资制度，充分发挥资本市场对国民经济发展的推动作用。　　关于公司上市条件：公司股本总额降低至3 000万元；向社会公开发行的股份达公司总股份数的25%以上，公司股本总额超过人民币4亿元的，其向社会公开发行的股份的比例为l0%以上。公司聘用、解聘会计师事务所必须由股东会作出决议；监事会、监事在必要时可以聘请会计师事务所协助其工作；　　（三）《中华人民共和国证券投资基金法》　　《中华人民共和国证券投资基金法》（简称《基金法》）经2003年10月28日第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过，并于2004年6月1日起正式实施。　　（四）《中华人民共和国刑法》对证券犯罪的规定　　第十届全国人民代表大会常务委员会第二十二次会议于2006年6月29日通过《中华人民共和国刑法修正案（六）》，并于同日公布。《中华人民共和国刑法》及修正案关于证券犯罪或与证券有关的主要规定有：　　6.内幕交易、泄露内幕信息罪。买人或者卖出该证券，或者从事与该内幕信息有关的期货交易，或者泄露该信息，情节严重的，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得l倍以上5倍以下罚金；情节特别严重的，处5年以上10年以下有期徒刑，并处违法所得l倍以上5倍以下罚金。　　二、部门规章　　（一）《证券发行与承销管理办法》　　《证券发行与承销管理办法》重点规范了首次公开发行股票的询价、定价以及股票配售等环节，完善了现行的询价制度。　　1.首次公开发行股票的询价的调整和补充。对在深交所中小企业板上市的公司，规定可以通过初步询价直接定价，不再强制所有公司都要经过两个询价阶段。　　主承销商不得拒绝询价对象参与初步询价；只有参与初步询价的询价对象才能参与网下申购。如果在初步询价阶段参与报价的询价对象不足20家，发行4亿股以上的、参与报价的询价对象不足50家，发行人不得定价并应中止发行。首次公开发行股票的公司发行规模在4亿股以上的，可以向战略投资者配售股票，可以采用“超额配售选择权（绿鞋）”机制。　　2.对证券发售的规定。战略投资者不得参与首次公开发行股票的初步询价和累计投标询价。　　并应当承诺获得本次配售的股票