第六章：风险控制.docVIP

第六章 风险控制 风险处理技术总体上分为两类：风险控制和风险财务处理。 第一节 风险控制概述 一、风险控制涵义 在事故发生前，降低事故的发生概率，在事故发生时和发生后，将损失减少到最低限度。风险控制的本质是减少损失概率或降低损失程序。 二、风险控制理论（两个） 1、多米诺骨牌理论：由海因里希提出。他从工业事故80%是由于工人的不安全行为造成的这一事实得出结论：损失控制应重视人为因素管理，即加强安全规章制度建设，向员工灌输安全意识，杜绝不安全行为。 人的不安全行为产生的机理如下： （1）社会环境：影响个人的性格、工作态度及工作方式； （2）人的过失：由人的性格、工作态度和工作方式引起； （3）不安全行为：人的过失的直接表现； （4）意外事故：不安全行为是其直接原因 （5）伤害：意外事故的结果。 2、能量破坏性释放理论 19世纪70年代，美国学者哈顿提出。他认为人员或财产损失的原因是能量意外破坏性释放的后果，因此，损失控制应重点在于机械或物的因素的管理，为人们创造一个更为安全的物质环境。他提出了防止能量聚集等10种控制能量破坏性释放的策略。 三、风险控制的一般原则 （从前面两个理论得出） 1、提高人员素质：原因：一切生产经营管理活动都是由人来实现的，人也是引起事故的主要因素。因此提高人员素质是减少风险和风险因素的主要途径。 2、安全管理：包括：规章制度、安全监督检查和能胜任管理工作的人员等。 3、风险处理技术措施：它是从工程技术上确保各种机器设备处于良好的安全状态。 四、风险控制的常用方法（4种） 风险避免、损失控制、控制型风险转移、隔离； 五、风险控制的成本收益分析 1、风险控制的成本（指控制风险的支出）：分三类 （1）特殊建筑设施的资本支出和折旧。如防火墙等； （2）从事损失控制活动人员的支出； （3）计划费用，包括培训辅助费用、雇佣人员训练所花的时间成本、额外包装和专用箱所花成本、调查费用、防护设施的养护费用。 2、损失控制的潜在收益：即为事故成本。事故成本越大，潜在收益越大。 工业事故成本，按照海因里希的观点包括以下内容： （1）直接损失成本；（2）受伤雇员的时间损失成本；（3）为帮助受伤雇员而停止工作的其他雇员的时间成本；（4）管理人员报告事故和训练替补人员的时间成本；（5）由于机器、工具或其它财产和原料的损失而发生的成本；（6）向受伤的工人提供全部工资的成本；（7）由于事故使士气过激或低落而发生的成本。 3、成本收益分析：会出现以下两个问题： （1）潜在收益的不确定性； （2）收益和成本时间分布的扩散性。 对于这两个问题的处理是先确定成本（潜在收益）的预期值，再将预期值贴现，然后进行成本收益比较。 第二节 风险避免 一、含义 它是最简单较为消极的风险处理技术，常用形态有两种： 1、将特定的风险单位予以根本地免除，如企业不造某些物品。 2、中途放弃某些既存的风险单位。如放弃缺陷的疫苗。 二、风险避免的适用性 风险避免受到的限制因素： 1、有些风险没有办法避免； 2、采取避免风险在经济上未必适当； 3、避免了一种风险可能会产生另外的风险。 因此，最适合采取风险避免的办法有以下两种情况： 1、某种特定风险的损失概率和损失程度都相当大； 2、采用其它风险处理技术的成本超过其产生的收益。 第三节 损失控制 一、概念与分类； 它是一种积极的风险处理手段。它是通过降低损失发生的概率，缩小损失发生的程度来达到控制目的的各种技术或方法。其目的在于改善风险单位的特性，使企业能够接受，从而不丧失获利机会。其分类如下： 1、依据目的不同 （1）损失预防：以降低损失概率为目的； （2）损失抑制：以缩小损失程度为目的； 2、依据所采取措施的性质，或依据控制措施侧重点不同： （1）工程法：以风险单位的物理性质为控制着眼点； （2）行为法：以人们的行为为控制着眼点。 3、按照执行时间分： （1）损失发生前；（2）损失发生时；（3）损失发生后。 二、安全教育 1、不安全行为的表现 它是指人们在生产劳动过程中出现的违反劳动生产规则的不合理行为。主要表现在（5条） ①、忽视或违反规章制度；②、工作联系中断或不充分；③、操作人员判断错误或操作错误；④、不安全的姿势和动作；⑤、安全装置失效。 2、不安全行为的成因（7条） ①、心理因素，如注意力步集中；②、生理因素，如疲劳、体力不佳；③、技能因素，操作不熟练；④、管理因素，如制度不严；⑤、教育训练因素，如未经上岗培训；⑥、设备和环境因素，如使用过期设备；⑦、社会因素，如生活待遇偏低。 三、安全教育的内容 安全教育的对象是全体员工，重点是各级管理干部，加强对一线员工的安全教育是损失控制的关键。主要内容为： ①、安全法制教育；②、安全知识教育；③、安全技能教育；④安全态度教育 四、损失预防 1、定义：它是消