会计电算化操作管理的规定.docVIP

会计电算化操作管理的规定 为使会计电算化的基础工作更加规范化、制度化，为确保财务信息资料更加全面、准确和安全，特制定以下管理制度： 一、操作人员 指按岗位职责有权使用会计软件完成职责范围内工作的会计人员。 二、操作人员的操作权限 系统管理员必须根据用友财务软件的特点和本单位会计核算要求，建立本单位会计核算体系与核算方法，会计科目的设置必须符合会计法，符合单位核算与管理的要求，报表格式必须符合上级主管部门和财政主管部门的要求。 凭单制作人员要严格按原始凭证内容输入，不得擅自修改凭证的数据及内容，如发现错误立即通知系统管理人员，修改后再录入，凭单制作人员可进行数据查询工作，但不得进行数据复核操作。 数据复核员不能进行凭单制作工作，复核时发现凭证制作有误，必须通知制单岗进行修改，复核人员不得进行已录入凭证的修改工作，凭证修改后再进行复核签章操作。 系统维护人员实施数据维护时，不允许随意打开系统数据库进行操作，实施维护时不准修改数据库结构，其它操作人员一律不允许实施数据库操作。 用于会计电算化的硬件和会计软件只有经过培训并经过系统管理员考核格合后方可上机操作。 备份数据软盘和存档数据软盘、帐页、凭证、报表及其它资料由档案管理员按规定统一核对、登记、存放、保管。 会计电算化系统维护与管理的规定 为加强会计软件的管理，保障正常运行，特规定如下： 一、会计软件配置情况 我公司使用“用友网络帐务处