10-11-1企业会计信息系统上机操作作业.docVIP

2010-2011学年第一学期会计信息系统上机作业题 一、系统管理 1、建立用户 编号100：姓名：张主管，角色：账套主管 编号200：姓名：王会计 编号300：姓名：李出纳，角色：出纳 2、账套信息 账 套 号：100 账套名称：北京设备制造厂 启用期间：2010年1月 单位名称/简称：北京设备制造厂 企业类型：工业 行业性质：2007年新会计制度科目（按行业性质预置科目） 账套主管：张主管 基础信息：无存货分类、无客户分类、有供应商分类、无外币核算 科目编码：4222 启用模块：总账 启用日期：2010年1月1日 3、用户权限 张主管：账套主管 王会计：凭证处理、转账设置、转账生成、UFO报表 李出纳：出纳签字、银行对账 二、基础档案设置 1、供应商分类 分类编码 分类名称 01 原料供应商 02 成品供应商 2、供应商档案 编码 名称/简称 所属分类 001 红润公司 01 002 强实公司 01 三、系统初始化 1、系统选项 （1）出纳凭证必须经由出纳签字； （2）可以使用应付受控科目。其它选项用默认。 2、凭证类型 类别字 类别名称 限制类型 限制科目 收 收款凭证 借方必有 1001,1002 付 付款凭证 贷方必有 1001,1002 转 转账凭证 凭证必无 1001,1002 3、结算方式 结算方式编码 结算方式名称 是否票据管理 1 支票 是 101 现金支票 是 102 转账支票 是 4、会计科目及期初余额 科目名称 辅助核算 方向 期初余额 库存现金1001 日记 借 20 000 银行存款1002 银行日记 借 160 000 原材料1403 借 80 000 库存商品1405 借 120 000 固定资产1601 借 250 000 累计折旧1602 贷 50 000 短期借款2001 贷 300 000 应付账款2202 供应商往来 贷 200 000 应缴税费-应交增值税222101 贷 进项税 借 销项税 贷 实收资本4001 贷 130 000 生产成本5001 项目核算 借 50 000 直接材料500101 项目核算 借 10 000 直接人工500102 项目核算 借 15 000 制造费用500103 项目核算 借 25 000 （1）将“库存现金”指定为现金总账科目。 （2）将“银行存款”指定为银行指定科目。 5、项目目录 项目大类 生产成本 核算科目 生产成本5001 直接材料500101 直接人工500102 制造费用500103 项目分类 1.自行开发项目 2.委托开发项目 项目名称 101 甲产品，所属分类编码 1 102 乙产品，所属分类编码 1 6、辅助账期初余额 （1）会计科目：应付账款2202 日期 供应商 摘要 方向 金额 2009-12-1 红润公司 购材料 贷 80 000 2009-12-10 强实公司 购材料 贷 120 000 （2）会计科目：生产成本5001 科目编码 甲产品101 乙产品102 合计 500101 4 000 6 000 10 000 500102 5 000 10 000 15 000 500103 10 000 15 000 25 000 三、经济业务 “王会计”填制凭证，并将1月份期间损益结转到本年利润（收入、支出分开结转）；“李出纳”对凭证进行出纳签字；由“张主管”对凭证进行审核、记账，并对1月份业务进行结账。 1、1月5日，生产甲产品领用材料20 000元。 借：生产成本-直接材料 贷：原材料 2、1月8日，通过银行转账，偿还所欠银行短期借款80 000元，转账支票号zz001。 借：短期借款 贷：银行存款 3、1月11日，销售产品一批，取得不含税销售收入100 000元，增值税17 000元，款项已收到，存入银行，转账支票号zz002。 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 4、1月20日，向红润公司购买材料，不含税买价60 000元，增值税10 200元，款项未付，材料已验收入库。 借：原材料 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款 5、1月28日，计提本月折旧，生产用固定资产折旧费 5 000元，管理用固定资产折旧费2 000元。 借：制造费用 管理费用 贷：累计折旧 6、1月30日，分配本月人工费用共计8000元，其中甲产品应负担