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北京鑫恒保险经纪有限公司 财务管理制度 目 录 第一章 固定资产管理制度 5 一 总则 5 二 固定资产的标准与分类 5 三 固定资产的购置管理 6 四 固定资产的交付使用 6 五 固定资产的调拨 7 六 固定资产的出租、出借、转让、捐赠 7 七 固定资产的清查 8 八 固定资产的报废 8 九 固定资产的清理 8 十 固定资产的更新 9 十一 固定资产修理 9 十二 土地的管理 9 十三 固定资产累计折旧的核算管理 10 第二章 流动资产管理制度 12 一 总则 12 二 流动资产的综合计划管理 13 三 货币资金的管理 13 四 应收账款、预付账款及其他应收账款的管理 13 五 存货的管理 14 六 流动资产的清查 15 七 流动资产的分析与考核 15 第三章 货币资金管理制度 16 一 总则 16 二 现金管理 17 三 银行存款管理 18 四 其他货币资金管理 18 第四章 财务部管理制度 18 一 总则 18 二 财务部的职责 18 三 结算纪律 19 第五章 会计人员工作交接制度 20 一 总则 20 二 移交前的准备工作 20 三 监交 20 四 业务交接的具体要求 21 第六章 会计档案管理制度 21 一 总则 21 二 会计档