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1．5 采购授权审批制度 制度名称 采购授权审批制度 受控状态 文件编号 执行部门 监督部门 考证部门 为明确审批人对采购与付款业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理采购与付款业务的职权范围和工作要求，特制定本制度。 采购业务中审批人应当在授权范围内进行审批，不得超越审批权限， 严禁未经授权的人员办理采购与付款业务 1．采购员应当在职权范围内，按照审批人的批准办理采购与付款业务。 2．对于审批人超越授权范围审批的采购与付款业务，采购员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告。 一、请购 使用部门、仓储部门及其他相关部门根据采购预算、实际经营需要等提出采购申请，经部门负责人签字后，及时向采购部门提出采购申请。 二、审批 采购部门、采购主管、财务主管、总经理根据规定的职责权限和程序对采购申请进行审核、审批。 1．采购预算内采购额在______元以内的，采购部门审批；采购额在____至____元的，由采购主管审批；采购额在____至_____元以上的，由财务主管审核，总经理审批。 2．采购预算及计划外采购项目均由财务主管审核，总经理审批。 3．对不符合规定的采购申请，审批人应当要求请购人员调整采购内容或拒绝批准。 三 、采购 1．采购主管根据经过审批的采购申请组织采购员进行采购。 2．采购员进行市场调查，进行比质、比价，拟定供应商名单，经采购主管审核并提出参考意见，交总经理最终确定审批。 四、验收 质量管理部门根据企业有关验收规定对采购的商品进行验收，对于在验收中发现的问题应及时报告采购部门，采购员根据验收情况进行办理。 1．验收过程中出现的采购物料、数量不符合企业规定的情况，采购员需提出解决方案，报采购经理审批。 2．采购的物料存在重大质量问题，采购主管应组组织由管理人员、质量管理部、财务部等部门开会共同讨论解决，采购部负责处理。 五、付款 1．财务部应对采购业务的各种原始凭证进行审核，具体审核采购的各种单据和凭证是否齐备，内容是否真实，手续是否齐全，计算是否正确、是否在预算内。 2．审核无误后开具付款凭证，交出纳办理货款支付. 六、 对账 1．财务部应于每月末与供应商进行货款结算的核对。 2．取得供应商对账单，审核其余额与“应付账款”余额是否一致，在考虑买卖双方在收发货物上可能存在时间差等因素之后，企业与供应商的月末余额应保持一致。 编制日期 审核日期 批准日期 修改标记 修改处数 修改日期 1．6 采购申请审批制度 制度名称 采购申请审批制度 受控状态 文件编号 执行部门 监督部门 考证部门 一、为明确物料采购的申请与审批规范，特制定本制度。 二、所有部门的请购，除另有规定外，均依本制度的规定办理。 三、 责权部门。 1．采购部负责企业所需物料的采购工作。 2．财务部负责采购物料的货款支付工作。 3．物料使用部门和仓库部门提出采购申请。 4．财务主管、总经理根据权限审批采购项目。 请购审批规定 一 、原材料或零配件的请购。 1．需求部门请购。 （1）原材料或其他物料由需求部门根据采购预算或实际经营需要提出请购单。 （2）仓库材料保管员接到请购单后，查看材料的库存数，将库存数与生产部门需要的数量进行比较。 （3）当生产所需材料和仓库最低库存量合计已超过库存数量时，则同意请购。 2．仓库部门请购。 （1）仓库部门在库存材料已达到最低库存量时提出请购申请。 （2）仓库主管签字的请购单需要通过两方面的审批。 ①采购员审查请购单，检查该项请购是否在执行后又重复提出，以及是否存在不合理的请购品种和数量。如果采购员认为请购申请合理，则根据所掌握的市场价格，编制采购预算。 ②经采购员签署同意的请购单交财务部进行审核，如果该项请购在经营目标和采购预算范围内，财务部签字确认后可交采购部门办理采购手续。 ③采购部应将处理过的请购单归档备案。 3、临时性物料的请购。 （1）临时性物的采购申请由使用部门直接提出。 （2）使用部门需要在请购单上对采购商品作出描述，解释其目的和用途。 （3）请购单须由使用部门负责人审批同意，并须经财务部、总经理签字后，采购部方可办理采购手续。 请购单规定 一 、请购单的开列和递送。 1．请购单的开列。 （1）请购经办人员应根据库存量管理基准、用料预算以及库存情况开立请购单。 （2）请购单分为计划内采购请购单和计划外采购请购单。 （3）各部门在生产、维护工作中需采购的各类物料开支，都必须按计划内采购请购单和计划外采购请购单所列内容填报。 （4）请购单经使用部门负责人审核后，依请购核准权限报有关领导签字批准，并根据内部管理要求编号，送采购部门。 2、紧急请购时，由请购部门于请购单中注明原因，并注明“紧急采购”字样。 3、材料检