024费用开支与报销标准.docVIP

费用开支与报销标准 编制： 刘勇 审核： 周波 批准： 周波 1 目的 为了合理有效控制成本费用支出，规范报销行为，设定交易接待费、移动电话费、差旅费、交通费、员工生活补助等各项费用开支标准。 2 范围 适用于各分子公司、各部门。 3 职责 财务管理部负责公司费用开支报销审核及付款工作。 4 定义 无。 5 内容 5.1交易接待费 1000元以下（含1000元）由主管总经理/总监审批，1000元以上由主管总经理/总监审核，总裁或董事长审批；接待的住宿费用和观光费用由主管总经理/总监审核，总裁审批。 5.2　差旅费 5．2.1公司员工因公出差，需填写《出差申请审批单》，并在申请差旅费和报销差旅费时提供，作为请款和报销依据。 5．2.2机票：总经理/总监级别以上的工作人员，因公出差，可自选交通工具，其他人员因公出差，乘坐飞机须报经总经理/总监批准，否则，一律禁止乘坐飞机；报销需经总经理/总监签字后，方可报销；因工负伤（含职业病检查）经批准外出治疗的，凡不属重、危患者，其本人和前往陪护的，一律禁止乘坐飞机。 5．2.3宿费：总经理/总监级别以上的工作人员因公出差，可根据需要自选宾馆、旅店。其他人员因公出差，宿费实行“限额内实报实销，超额自负”的管理办法，限额标准为：本市境内120元/天，其他市区150元/天。公司内所有到大连市内出差人员一律到海鲜酒店住宿（除参加