CHINLIFE-财务-财务会计-财务会计结账操作手册-V101.doc

中国人寿新一代财务 与人力资源管理系统 上线准备阶段 最终用户操作手册 结账 中国人寿保险股份有限公司 思爱普（北京）软件系统有限公司 国际商业机器全球服务（中国）有限公司 文件状态： [√] 草稿 [ ] 正式发布 [ ] 正在修改 文件标识： 中国人寿新一代财务与人力资源管理系统最终用户操作手册 当前版本： 1.0 作 者： 完成日期： 2008-6-3 版 本 历 史 版本/状态 作者 参与者 起止日期 备注 1.0 2008-6-3 初稿 确认和批准 该文档需要以下人员确认： 姓 名 签 名 日 期 该文档需要以下人员批准： 姓 名 签 名 日 期 存档 该文档存档在中国人寿保险有限公司，IBM、SAP 公司保留复印件。  1. 月结 1 1.1 开关会计期间 1 1.1.1 开关会计期间 1 1.2 外币评估 3 1.2.1 记账汇率维护 3 1.2.2 外币科目制单及过账 5 1.2.3 评估汇率维护 5 1.2.4 期末外币余额评估 7 1.3 固定资产折旧 10 2. 年结操作 11 2.1 往来余额结转 11 2.1.1 功能概述 11 2.1.2 余额结转 11 2.2 总账余额结转 14 2.2.1 功能概述 14 2.2.2 余额结转 14 2.3 自定义特殊分类账的余额结转 17 2.3.1 功能概述 17 2.3.2 余额结转 17 2.4 资产年度变更 20 2.4.1 功能概述 20 2.4.2 年度变更 20 2.5 资产余额结转 22 2.5.1 功能概述 22 2.5.2 余额结转 22 2.6 资产余额结转撤销 23 2.6.1 功能概述 23 2.6.2 余额结转撤销 23 月结 开关会计期间 开关会计期间 功能概述 每月月初公司由专人负责开启下个月的记账期间，并在月结完成后关闭当前的会计期间。 期间维护 描述：对账户类型进行开关账操作 菜单路径：财务核算 -- 一般总账核算 -- 总账结账 -- 系统参数设置-- 开关期间 事务代码: ZOB52 在“对账户类型进行开关账操作”初始屏幕，输入记账期间变式及账户类型： 序号 屏幕字段 字段说明 举例说明 1 记账期间变式 SAP系统中记账期间变式是按照公司代码设置的，编号同公司代码编号，可以输入多个记账期间变式 1310 2 账户类型 SAP系统中可以针对不同的账户类型分别控制期间，不输则为全部 点进行期间的维护： 序号 屏幕字段 字段说明 举例说明 1 年度从 起始年度 2008 2 期间从 起始期间 4 3 年度到 中止年度 2008 4 期间到 中止期间 12 说明会计期间从2008年4月到2008年12月都已开启；点击期间维护完毕； 外币评估 记账汇率维护 功能概述 每月月初公司由专人负责维护下个月的外币记账汇率，记账的汇率类型为M，使用直接汇率进行维护。 汇率维护 描述：维护汇率 菜单路径：财务核算 -- 一般总账核算 -- 总账结账 -- 系统参数设置-- 维护汇率 事务代码: S_BCE 在“修改视图 货币汇率：总览”初始屏幕，维护汇率类型为M的外币到人民币的汇率，可以采取之前类似的条目进行复制： 点击，进行对之前已有条目进行搜索： 序号 屏幕字段 字段说明 举例说明 1 汇率类型 汇率类型，记账汇率为M M 2 从货币 外币的货币码 USD 3 最终货币 本位币 CNY 4 有效自 汇率生效日期 回车或点击，出现如下屏幕： 选中一个条目，点击进行复制，维护一个新的条目： 序号 屏幕字段 字段说明 举例说明 1 汇率类型 汇率类型，记账汇率为M M 2 有效从 此汇率的生效日期 2008.05.01 3 从货币 外币的货币码 USD 4 直接报价 外币到本位币的汇率值 6.9877 5 最终货币 本位币 CNY 回车后点击，该汇率维护成功； 外币科目制单及过账 使用外币USD银行科目1002001001做一张会计凭证，金额USD1000，按照当前的记账汇率，转换的本位币为CNY6987.7； 具体步骤此处略，请参照一般总账凭证处理操作手册； 评估汇率维护 功能概述 每月月末公司由专人负责维护期末的外币评估汇率，汇率类型为P，使用直接汇率进行维护。 汇率维护 描述：维护汇率 菜单路径：财务核算 -- 一般总账核算 -- 总账结账 -- 系统参数设置-- 维护汇率 事务代码: S_BCE 在“修改视图 货币汇率：总览”初始屏幕，维护汇率类型为P的外币到人民币的汇率，可以采取之前类似的条目进行复制