《广西分公司财务管理规定》.docVIP

第  PAGE 10 页 共  NUMPAGES 10 页 广西分公司财务管理规定 为了规范公司日常工作行为，加强财务管理，提高企业效益，特制定本制度。 一：借款的有关规定 1：出差人员暂支差旅费款，必须先到财务部领取“领款凭证”，填好该凭证后先经财务审核，再由分公司经理或经理授权人签字后，方可借支，前次借支出差返回时间超过三天无故未报销者，每延迟一天扣其报销金额的1%并不得再借款。 2：公司员工一般不允许因私借款，如有特殊原因需要借款的，需注明理由和还款期限，1000元以内由分公司财务审核、分公司经理审批，1000元以上报总部由财务副总审批。还款期限内不还清欠款，财务部门有权在当月工资中扣回。并视情节轻重处以其所欠款额的10%—30%的罚款。 3：试用人员借支差旅费，须由正式员工具担保书或签字担保，方能办理，若借款人未能偿还借款，担保人应负有连带责任。 4：借款出差人员回公司后，三天内应到财务部报帐，报帐后结欠部分金额或三天内不办理报销手续的人员欠款，财务部门有权在当月工资中扣回。并视其情节轻重处以其所欠款额的10%—30%的罚款。 二：费用管理制度 （一）：差旅费的有关规定 1：公司人员出差前都应填写“出差申请单”，出差期限视具体情况核定，不能核定的，由出差人员在出差回来后补填。 2 :出差中途因特殊情况需要延时外，不得因私事或借故延长差期，否则除不予报销旅费外，并