陕西省国际信托投资股份有限公司.docVIP

陕西省国际信托投资股份有限公司 内部控制制度 总 则 第一条 为加强公司内部控制，促进公司规范运作和健康发展，有效防范和化解金融风险，保证公司自有资金业务及信托业务的运作符合有关法律法规的规定，确保公司业务稳健发展，保证公司的经营目标和经营战略得以实现，最大限度地保护股东、受益人及其他利益相关者的合法权益，特制定本制度。 第二条 本制度依据《公司法》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《》内部控制是指公司提高公司经营的效益及效率保障公司资产的安全确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。公司依据所处环境经营特点，建立资产管理、担保管理、资金借贷管理、印章使用管理、票据领用管理、预算管理、职务授权及代理人制度、信息披露管理、信息系统安全管理等专管理制度。公司应建立完整的风险评估体系，对经营风险、财务风险、市场风险、政策法规风险和道德风险等进行持续监控，及时发现、评估公司面临的各类风险，并采取必要的控制措施。公司应完善公司治理结构，确保董事会、监事会和股东大会等机构合法运作和科学决策，建立有效的激励约束机制，树立风险防范意识，培育良好的企业精神和内部控制文化，创造全体职工充分了解并履行职责的环境。 第七节 信息披露的内部控制 第五十六条 公司建立信息披露管理制度和重大信息内部报告制度，明确重大信息的范围和内容，指定董事会秘书为公司对外发布信息的主要联系人，并明确各相关部门（包括公司控股子公司）的重大信息报告责任人。 第五十七条 当出现、发生或即将发生可能对公司股票及其衍生品种的交易价格产生较大影响的情形或事件时，负有报告义务的责任人应第一时间将相关信息向公司董事会和董事会秘书进行报告；当董事会秘书需了解重大事项的情况和进展时，相关部门（包括公司控股子公司）及人员应予以积极配合和协助，及时、准确、完整地进行回复，并根据要求提供相关资料。 第五十八条 公司建立重大信息的内部保密制度。因工作关系了解到相关信息的人员，在该信息尚未公开披露之前，负有保密义务。若信息不能保密或已经泄漏，公司应采取及时向监管部门报告和对外披露的措施。 第五十九条 公司应按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》、《深圳证券交易所上市公司投资者关系管理指引》等规定，规范公司对外接待、网上路演等投资者关系活动， 确保信息披露的公平性。 第六十条 公司董事会秘书应对上报的内部重大信息进行分析和判断。如按规定需要履行信息披露义务的，董事会秘书应及时向董事会报告，提请董事会履行相应程序并对外披露。 第六十一条 公司及其控股股东或实际控制人存在公开承诺事项的，公司指定行政管理部跟踪承诺事项的落实情况，关注承诺事项履行条件的变化，及时向公司董事会报告事件动态，按规定对外披露相关事实。 内部控制的检查和披露 第六十二条 公司风险控制部和监察审计部须定期检查公司内部控制缺陷，评估其执行的效果和效率，并及时提出改进建议。 第六十三条 公司根据自身经营特点和实际状况，制定公司内部控制自查制度和年度内部控制自查计划。 公司要求内部各部门、控股子公司，积极配合风险控制部和监察审计部的检查监督，必要时可以要求其定期进行自查。 第六十四条 公司风险控制部和监察审计部应对公司内部控制运行情况进行检查监督，并将检查中发现的内部控制缺陷和异常事项、改进建议及解决进展情况等形成内部审计报告，向董事会和列席监事通报。 公司风险控制部和监察审计部如发现公司存在重大异常情况，可能或已经遭受重大损失时，应立即报告公司董事会。公司董事会应提出切实可行的解决措施，必要时应及时报告深圳证券交易所并公告。 第六十五条 公司董事会应依据公司内部审计报告，对公司内部控制情况进行审议评估，形成内部控制自我评价报告。公司监事会和独立董事应对此报告发表意见。 自我评价报告至少应包括以下内容： （一）对照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》及有关规定，说明公司内部控制制度是否建立健全和有效运行，是否存在缺陷； （二）说明《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》重点关注的控制活动的自查和评估情况； （三）说明内部控制缺陷和异常事项的改进措施（如适用）； （四）说明上一年度的内部控制缺陷及异常事项的改善进展情况（如适用）。 第六十六条 注册会计师在对公司进行年度审计时，应参照有关主管部门的规定，就公司财务报告内部控制情况出具评价意见。 第六十七条 如注册会计师对公司内部控制有效性表示异议的，公司董事会、监事会应针对该审核意见涉及事项做出专项说明，专项说明至少应包括以下内容： （一）异议事项的基