证券从业资格考试-证券市场基础知识-第七章 证券中介机构1.ppt

第七章　证券中介结构 掌握证券公司的定义；掌握我国证券公司设立条件以及对注册资本的要求；掌握证券公司设立分支机构的形式、条件和监管要求；掌握证券公司主要业务的种类、业务内容及相关管理规定。　　掌握证券公司治理结构的主要内容；掌握证券公司内部控制的目标、原则，掌握证券公司风险控制指标管理、有关净资本及其计算、风险控制指标标准和监管措施的规定。 主要考点 注册资本必须为实缴资本，与业务种类直接挂钩，分三个标准：5000万元、1亿、5亿。《证券法》还规定，我国证券公司的组织形式为有限责任公司和股份有限公司，不得采取合伙及其他非法人组织形式。 一、我国证券公司的发展历程 二、证券公司的设立 证券经纪、证券投资咨询与财务顾问业务，5000万 承销与保荐、证券自营、证券资产管理以及其他业务中的任何一项业务，1亿元。 经纪、证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理以及其他业务中的任何两项以上的业务，5亿元。 （一）设立条件 （二）注册资本要求 2.主要股东具有持续盈利能力，信誉良好，最近3年无重大违法违规记录，净资产不低于人民币2亿元。 　　1.行政审批程序。证券监督管理机构应当自受理证券公司设立申请之日起6个月内，依照法定条件和法定程序并根据审慎监管原则进行审查。证券公司应当自领取营业执照之日起15日内，向证券监督管理机构申请经营证券业务许可证。　　2.重要事项变更审批要求。变更持有5%以上股权的股东，需要由证监会批准。 （三）设立以及重要事项变更审批要求 1、设立子公司的形式　　两种形式：全资子公司；参股。 2、设立子公司的条件　　不低于12亿元、最近12个月、最近1年规定 3、对证券公司的监管要求　　1.禁止同业竞争；　　3.禁止相互持股；　 5.建立风险隔离制度 三、证券公司分支机构的设立 （一）证券公司子公司的设立 四、证券公司监管制度演变 会计电算化的管理体制 （六）信息披露制度 （一）业务许可制度 （四）以净资本为核心的风险监控与预警制度 （三）合规制度 （二）分类监管制度 （五）客户保证金第三方存管制度 我国证券公司的业务范围包括：证券经纪，证券投资咨询，与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问，证券承销与保荐，证券自营，证券资产管理及其他证券业务。　 　　证券经纪业务又称代理买卖证券业务，是指证券公司接受客户委托代客户买卖有价证券的业务。证券经纪业务分为柜台代理买卖证券业务和通过证券交易所代理买卖证券业务。我国证券公司从事的经纪业务以通过证券交易所代理买卖证券业务为主。证券公司的柜台代理买卖证券业务主要为在代办股份转让系统进行交易的证券的代理买卖。 经纪委托关系的建立表现为开户和委托两个环节。 一、证券经纪业务 证券公司从事投资咨询业务，专职人员应当有5名以上、高级管理人员至少有l名取得证券投资咨询从业资格。 二、 证券投资咨询业务及与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问业务 三、证券承销与保荐业务 证券承销业务可以采取代销或者包销方式。　　按照《证券法》规定，向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销，承销团由主承销商和参与承销的证券公司组成。 　　证券公司从事自营业务、资产管理业务等两种以上的业务，注册资本最低限额为5亿元，净资本最低限额为2亿元。 四、证券自营业务 （一）证券自营业务含义 （二）证券自营业务的决策和授权 　　董事会——投资决策机构——自营业务部门的三级体制设立. 建立“防火墙”制度；自营股票规模不得超过净资本的100%；证券自营业务规模不得超过净资本的200%；持有一种非债券类证券的成本不得超过净资本的30%；持有一种证券的市值与该类证券总市值的比例不得超过5%。 （三）自营业务的操作管理 （四）证券自营业务的内部控制 为单一客户办理定向资产管理业务，一对一 为多个客户办理集合资产管理业务，与客户签订集合资产管理合同，商业银行或者中国证监会认可的其他机构进行托管，证券公司为客户办理特定目的的专项资产管理业务， （一）资产管理业务含义：注意数字 五、证券资产管理业务 （二）资产管理业务种类 　　1.定向资产管理业务的单个客户资产净值最低限额为100万元；　　2.集合资产管理计划只接受货币资金形式的资产。限定性集合计划的单个客户资金最低限额为5万元；非限定性集合计划的单个客户资金最低限额为10万元。　　4.依法以自有资金参与本公司设立的集合资产管理计划。参与l个集合计划的自有资金不得超过该计划成立规模的5%，并且不得超过2亿元；参与多个集合计划的自有资金总额不得超过公司净资本的15% （三）资产管理业务的一般规定 7.集合计划资产投资于一家公司发行的证券，按证券面值计算，不得超过该证券发行总