小企业财务管理制度.pdfVIP

第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提 高经济效益中的作用，特制定本规定。 第二条 公司财务部门的 职能是： (一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 (二) 建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核 算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪 律。 (三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效 益。 (四)厉行节约，合理使用资金。 (五)合理分配公司收 入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 (六)对有关机构 及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资 料，如实反映情况。 (七)完成公司交给的其他工作。 第三 条 公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。 在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。 第 四条 公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规 定。 财务工作岗位职责 第五条 总会计师负 责组织本公司的下列工作： (一)编制和执行预算、财务收支计划、 信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资 金； (二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考 核，督促本