防损管理_防损稽核管理作业规范_超市实用指导工具书.docVIP

超市实用指导工具书—超市防损篇 防损稽核管理 作业规范 二零零九年四月 目录 前 言 3 稽核工作---企业的廉政监督 3 第一章 防损部稽核组架构 4 第二章 稽核检查工作重点 5 第三章 稽核检查作业程序 6 第四章 稽核底稿的整理工作 8 第五章 稽核报告的撰写要点 10 第六章 内部稽核管理规范 12 第七章 内部稽核质量控制办法 17 第八章 收银区稽核组日工作流程 26 第九章 收银区稽核口岗位制度 28 第十章 采购工作稽核控制程序 30 附件1：超市新品采购作业流程 34 附件2：采购稽核员流程 35 第十一章 营运工作稽核控制程序 36 第十二章 收货工作稽核控制程序 37 第十三章 财务工作稽核控制程序 38 第十四章 收银工作稽核控制程序 40 第十五章 团购工作稽核控制程序 45 第十六章 行政工作稽核控制程序 46 第十七章 工程工作稽核控制程序 47 第十八章 防损工作稽核控制程序 48 第十九章 盘点工作稽核控制程序 49 第二十章 离任人员稽核控制程序 51 第二十一章 稽核预警程序建立 53 前 言 大家都知道审计，审计工作主要是采取倒推的方式，通过事后的检查及对报表、数据的分析、人员的讯问、问题的调查来发现问题产生的原因，所以说审计属于事后监督，但是事后监督往往会导致问题已经很严重了才被发现，可能已经