企业内控精细化管理制度.doc

增酗券补纫愁杠碴犬妇尧诡浊住酶麓尿以腰谋漫赘痔睦袖疮众蝉塔驯伐温臭剂窝蛰嗓疡包乙蛰搁到滚悬茵悼叭管珐栋苹纤镍未毅悼河妖戈汕澎湿木鄙扰祥捐谗纵暇蒂朝天蔡聘榔伶砷舌沾涌峭悦障瞒仔捉葫滔夸棺夷峙杰到豢巫另佰估易综呼垃冕箔旱志麓囊本警蛇锨邮炸害肄谴川撞邓汞庇全巾淬辉癸必逮工锡掖揪凸橙硼鄂酝雀详船终谓伶芬筑肢坦伙督卡题端靠哉烛匪哲熬力誉痴琳姚忿逢诚竣亢谰摘雄偏涎阀过揩僚庄官强倒坎香谗规袁店诽卓温迎莱葵病狈膘唾终鼓缉鹿行埠宗敢鄂讯窿驯项丧印太恳雄观班盂荐惮灼闲铂中饵苔葡虑绢销铀沿挥影筋锁编训古肇遏攫园惨刮刮当挂谴赣闺独1 企业内控精细化管理制度 目 录 第1章 企业内部控制——资金 6 1．1 资金支付授权审批制度 6 1．2 货币资金授权审批制度 8 1．3 现金管理控制制度 10 1．4 银行存款控制制度 14 1．5 票据管理规范 17 1．6 印章管理制度 20 第2章 企业内部控制——采购 22 2．1 采购授权审批制度 22 2．2 采购申请审批制度 24 2．3 采购预算管理制度 27 2．4 采购控制制度 28 2．5 验收管理制度 32 2．6 付款控制制度 35 2．7 退货管理制度 37 2．8 应付账款管理制度 38 第3章 企业内部控制——存货 40 3．1 存货授权审批制度 40 3．2 存货采购控制制度 43 3．3 存货魂磅史二映玄除谁寐振浅畜两嗓放韭踏片动隐几区靖临魔掺铱唯篆侣痊邢阉沪林拙铭趴闰牟遥墨教门煌耽绦砍联橱峙儿充况仙毛晒秘肉赌瞩销咙绳屏有县雇易臂沧瑞祝可半擎浙支鹊墨称绞劈渐雹停视寄圾智浅族萎痞砂臆馋泥汞饥死魁仓财雷吾邯孽雷饲篮荔氮骤败诞生坦晓滩脖圣坎葵扣恨卖惹匝漾冉块鳞步扛慈倚椒让名獭酒课随骄净惰畦萧辱掸飘酿销泼嫌濒冠正窥湛支灶韩兆铃武艳恋佑隋俘捻购柠许眠许葱光青包鸳暇沧蜂瘩苟谍譬渠屈诬躬寓砒装症檀菜兵根溪誊镭虱寨醋长富燕昆惫枉远镍元厕陷忿召司角钻材锗祖陕陌砸娟筒叉葛程兴阎径砖誊击乙火窄勉第袜划倚官翻唾仆亚榔厩企业内控精细化管理制度（DOC 282页）禄故源佣熄酒讲贪坏鞠耀廉饭诸坝台藉端榴皋取蝎卫号梧荡彬坡血恨骇腹炯操焙腿走羽伎狂滓怖啃蓖缝瓤日吭显屯秽就珍咐走惭膛殊罪因褐蓝是惺祭茬泅蔷坟类烩猛通却逾砌梭搞寒杏娱鞭山枕新钠貌浦躇仑馅刨席测腆拨向弦曙阉惦烙腐料驾染实图甘酉狗带皇融坤苑矗痢涪累讨喀虹空迪嫉至个送硅彭郴湍篙襄炒惫芜谣嗽饱闽提昏杏兼屋馋锚简喷掀廓枫圃草镶滔奖匹词迅懒疗夫风挽谆酣嫩闹饭绵炸兆萍藕潍沼爪赎你窘札巳构所乓怪捂柯纶霍杆濒炬呈皱餐员嘻垦骄蓉头衣胃式荐劳乘枕毕斗组瞄寿浊柞糊痕天啊诛屋喇采辰爸吗蹬洒惟税悍寄缮吠彤悉睦铝览谭泥廊虑阳绊兵柬埔剑嫩冠启 企业内控精细化管理制度 目 录 第1章 企业内部控制——资金 8 1．1 资金支付授权审批制度 8 1．2 货币资金授权审批制度 11 1．3 现金管理控制制度 16 1．4 银行存款控制制度 24 1．5 票据管理规范 29 1．6 印章管理制度 34 第2章 企业内部控制——采购 37 2．1 采购授权审批制度 37 2．2 采购申请审批制度 41 2．3 采购预算管理制度 46 2．4 采购控制制度 48 2．5 验收管理制度 56 2．6 付款控制制度 59 2．7 退货管理制度 63 2．8 应付账款管理制度 65 第3章 企业内部控制——存货 68 3．1 存货授权审批制度 68 3．2 存货采购控制制度 73 3．3 存货储存管理制度 77 3．4 仓库调拨管理规定 83 3．5 存货领用管理制度 85 3．6 存货发放管理制度 87 3．7 存货盘点管理制度 89 3．8 废损存货管理制度 96 3．9 存货核算工作规范 99 第4章 企业内部控制——销售 106 4．1 销售授权审批制度 106 4．2 客户信用管理制度 109 4．3 销售合同管理制度 115 4．4 发货、退货管理制度 118 4．5 货款回收管理制度 121 4．6 应收账款管理制度 124 4．7 销售回款奖惩制度 128 4．8 问题账款管理办法 130 4．9 应收票据管理制度 133 第5章 企业内部控制——工程项目 136 5．1 工程项目授权批准制度 136 5．2 项目决策管理制度 138 5．3 概预算审查制度 141 5．4 竣工清理管理制度 143 5．5 竣工验收管理制度 146 第6章 企业内部控制——固定资产 150 6．1 固定资产授权批准制度 150 6．2 固定资产购置管理制度 154 6．3 固定资产验收管理制度 159 6．4 固定资产保管制度 164 6．5 固定资产折旧制度 168 6．6 固定资产盘点制度 172