浙江华峰氨纶股份有限公司 内部控制鉴证报告.pdfVIP

内部控制鉴证报告 信会师报字（2010 ）第 11267 号 浙江华峰氨纶股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了浙江华峰氨纶股份有限公司（以下简称“华 峰公司” ）管理当局截止 2009 年 12 月 31 日与会计报表相关的内部控 制自我评价报告。华峰公司管理当局的责任是建立健全内部控制并保 持其有效性，我们的责任是对华峰公司内部控制的有效性发表意见。 我们的审核是依据中国注册会计师协会《内部控制审核指导意 见》进行的。在审核过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部 控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。 我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和 未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不 恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果 推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，华峰公司按照财政部颁布的《企业内部会计控制规范 －基本规范》及相关具体规范于2009 年 12 月 31 日在所有重大方面 保持了与会计报表相关的有效的内部控制。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：朱 伟 中国注册会计师：张建新 中国•上海 二 O 一 O 年四月十五日 内部控制鉴证报告第 1 页 浙江华峰氨纶股份有限公司 关于内部控制的自我评价报告 浙江华峰氨纶股份有限公司 关于内部控制的自我评价报告 一、 公司基本情况 浙江华峰氨纶股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经浙江省人民政府 浙证委[1999] 73 号文批准，由华峰集团有限公司（原名为温州华峰工业集团有限 公司）和尤小平等19个自然人共同发起设立的股份有限公司，注册资本6,000万元 （每股面值人民币 1 元）。公司于 1999 年 12 月 15 日在浙江省工商行政管理局登记 注册，取得注册号为3300001006280的企业法人营业执照。经过历次增资，截止2003 年7月 31日，注册资本为10,650万元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]52 号文核准，公司于 2006 年 8 月向 社会公开发行人民币普通股（A股）3,550万股，增加注册资本 3,550 万元，增加后 的注册资本为人民币14,200万元，并于 2006年9月19日办理工商变更登记。 根据公司 2006年度股东大会决议，公司以资本公积金向全体股东每10股转增3股， 增加注册资本人民币4,260万元，变更后的注册资本为人民币 18,460万元，业经立 信会计师事务所有限公司审验，出具了信会师报字（2007）第 11446 号验资报告， 并于2007年5月23日办理工商变更登记。 根据公司 2007 年度股东大会决议，公司向全体股东每 10 股送 5 股红股，并以资本 公积金每 10 股转增 5 股，增加注册资本人民币 18,460 万元，变更后的注册资本为 人民币 36,920 万元，业经立信会计师事务所有限公司审验，出具了信会师报字 （2008）第11660号验资报告，并于 2008年6月13日办理工商变更登记。 本公司主要从事氨纶的生产及销售。 二、 公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则 (一) 公司内部控制制度的目标 1、 规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。 2、 堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资 产的安全、完整。 3、 确保国家有关法律法规和公司