长荣股份：关于公司首次公开发行股票及上市的补充法律意见书二_2011.pdfVIP

天津长荣印刷设备股份有限公司首次公开发行股票 晟典律师事务所法律意见书 关于天津长荣印刷设备股份有限公司 首次公开发行股票及上市的 补充法律意见书二 致：天津长荣印刷设备股份有限公司 广东晟典律师事务所（以下简称“本所”）作为天津长荣印刷设备股份有限 公司（以下简称“发行人”、“长荣股份”、“股份公司”、“股份有限公司”或“公 司”）申请首次公开发行2 ，500 万股人民币普通股（A 股）并在深圳证券交易所 创业板上市事宜 （以下简称“本次发行上市”）的特聘专项法律顾问，就本次发 行上市的有关事宜，出具了《关于天津长荣印刷设备股份有限公司首次公开发行 股票及上市的法律意见书》（以下简称“《法律意见书》”）和《关于天津长荣印刷 设备股份有限公司首次公开发行股票及上市的律师工作报告》（以下简称“《律师 工作报告》”）。其后本所及本所律师根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中 国证监会”） 101016 号 《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》 对所涉及的相关事宜进行了核查，出具了《关于天津长荣印刷设备股份有限公司 首次公开发行股票及上市的补充法律意见书》（以下简称“《补充法律意见书》”） 和《关于天津长荣印刷设备股份有限公司首次公开发行股票及上市的补充律师工 作报告》（以下简称“《补充律师工作报告》”）。 鉴于发行人于2010 年6 月8 日呈报中国证监会申请本次发行及上市的文件 所使用的财务会计报告期间为2007 年度、2008 年度、2009 年度、2010 年1 月1 日至2010 年3 月31 日，发行人为本次发行及上市制作补充申请文件所使用的财 务会计报告期间调整为2007 年度、2008 年、2009 年度、2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日。因此，本所及本所律师根据发行人的审计机构信永中和会计师事 务所有限公司出具的 XYZH/2010TJA2020-1 号《审计报告》并对发行人2010 年 3-3- 1-3- 1 天津长荣印刷设备股份有限公司首次公开发行股票 晟典律师事务所法律意见书 4 月1 日至6 月30 日的相关情况作了进一步核查，对本所出具的《法律意见书》 和《律师工作报告》、《补充法律意见书》和《补充律师工作报告》披露的内容作 出相应的修改或补充，并出具《关于天津长荣印刷设备股份有限公司首次公开发 行股票及上市的补充法律意见书二》（以下简称“补充法律意见书二”），律师工 作报告和法律意见书中的简称适用于补充法律意见书二。 为出具补充法律意见书二，本所及本所律师核查了与出具补充法律意见书二 相关的文件资料，包括但不限于发行人及其股东、相关公司的公司章程、营业执 照、公司登记资料、审计报告、董事会决议、股东会决议、新增产权证书、重大 合同等，并听取了公司及实际控制人、高级管理人员等对有关事实的陈述和说明。 对本所出具的补充法律意见书二，本所及本所律师声明如下： 发行人保证已经提供了为本所及本所律师出具补充法律意见书二所必需的、 完整的、真实的原始书面材料、副本材料、或者口头证言，有关副本材料或者复 印件与原件一致。发行人已保证且本所及本所律师在出具法律意见时已假设，发 行人提供的文件和所作的陈述与说明是完整和真实的，且一切足以影响补充法律 意见书二的事实和文件均已向本所及本所律师披露，而无任何隐瞒、疏漏之处。 本所及本所律师谨依据中国证监会颁发的《首次公开发行股票并在创业板上 市管理暂行办法》（以下简称“《创业板上市管理办法》”）和中国证监会证监发 [2001]37号《公开发行证券公司信息披露的编报规则第12 号—公开发行证券的 法律意见书和律师工作报告》的规定及补充法律意见书二出具日以前已发生或存 在的事实以及我国现行法律、法规和中国证监会的有关规定发表补充法律意见。 本所及本所律师承诺已严格履行法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原 则，对发行人的行为以及本次申请的合法、合规、真实、有效进行了充分的核查 验证，保证补充法律意见书二中不存在虚假记载、误导性陈述及重大遗漏。 本所及本所律师仅就与本次发行上市有关的法律问题发表补充法律意见，并 不对有关会计、审计、资产评估、盈利预测、投资决策等专业事项发