原创力文档- 1、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。。
- 2、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击 这里二次下载。
- 3、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
- 4、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
- 5、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 6、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 7、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次， 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
查看更多
企业内部控制实施细则手册
1
目 录
第 1 章 资金内部控制实施细则
1 ．1 资金管理目标
1 ．1 ．1 资金业务目标
1 ．1 ．2 资金财务目标
1 ．2 资金业务风险
1 ．2 ．1 资金运营风险
1 ．2 ．2 资金财务风险
1 ．3 资金管理业务流程
1 ．3 ．1 现金管理业务流程
1 ．3 ．2 银行存款管理业务流程
1 ．4 资金管理业务相关办法、规范、制度
1 ．4 ．1 现金管理办法
1 ．4 ．2 银行存款制度
第 2 章 采购内部控制实施细则
2 ．1 采购管理目标
2 ．1 ．1 采购业务目标
2 ．1 ．2 采购财务目标
2 ．2 采购业务风险
2 ．2 ．1 采购经营风险
2 ．2 ．2 采购财务风险
2 ．3 采购管理业务流程
2 ．3 ．1 请购与审批控制流程
2 ．3 ．2 采购与验收控制流程
2
2 ．4 采购管理业务流程相关细则、办法、规定、制度
2 ．4 ．1 采购授权与审批制度
2 ．4 ．2 采购与验收控制细则
第 3 章 存货内部控制实施细则
3 ．1 存货管理目标
3 ．1 ．1 存货业务目标
3 ．1 ．2 存货财务目标
3 ．2 存货业务风险
3 ．2 ．1 存货管控风险
3 ．2 ．2 存货财务风险
3 ．3 存货管理业务流程
3 ．3 ．1 请购与采购控制流程
3 ．3 ．2 验收与保管控制流程
3 ．4 存货业务流程相关细则、办法、制度
3 ．4 ．1 验收与保管制度
3 ．4 ．2 领用与发放办法
第4 章 销售内部控制实施细则
4 ．1 销售管理目标
4 ．1 ．1 销售业务目标
4 ．1 ．2 销售财务目标
4 ．2 销售业务风险
4 ．2 ．1 销售经营风险
4 ．2 ．2 销售财务风险
4 ．3 销售管理业务流程
3
4 ．3 ．1 销售业务流程
4 ．3 ．2 发货业务流程
4 ．4 销售业务流程相关细则、办法、规范、制度
4 ．4 ．1 客户管理细则
4 ．4 ．2 发货管理制度
第 5 章 工程项目内部控制实施细则
5 ．1 工程项目管理目标
5 ．1 ．1 工程项目业务目标
5 ．1 ．2 工程项目财务目标
5 ．2 工程项目业务风险
5 ．2 ．1 工程项目经营风险
5 ．2 ．2 工程项目财务风险
5 ．3 工程项目业务流程
5 ．3 ．1 项目决策控制流程
5 ．3 ．2 工程概预算控制流程
5 ．4 工程项目业务流程相关细则、办法、规范、制度
5 ．4 ．1 工程项目授权审批制度
5 ．4 ．2 工程项目决策实施办法
第 6 章 固定资产内部控制实施细则
6 ．1 固定资产管理目标
6 ．1 ．1 固定资产业务目标
6 ．1 ．2 固定资产财务目标
6 ．2 固定资产业务风险
6 ．2 ．1 固定资产经营风险
4
6 ．2 ．2 固定资产财务风险
6 ．3 固定资产业务流程
文档评论（0）