会计电算化应付账款操作手册.docVIP

. . 北京英斯泰克视频技术有限公司 操 作 手 册 手册名称： 应付业务应用操作手册 适用部门： 财务部门、采购部门 编写人员： 版本号 1.0 编写日期 2003年5月20日 对口支持 业务 采购部门 张国祯 业务问题、操作问题 多 媒 体 董 欣 业务问题、操作问题 财务部门 曾 静 业务问题 技术 财 务 部 白晓宇 软件问题、错误提示 8010083-202 计 算 机 王 晰 网络、硬件、系统故障 8010083-108 目 录 TOC \o "1-3" \h \z \u HYPERLINK \l "_To 一、部门职责： PAGEREF _To\h 2 HYPERLINK \l "_To 二、部门岗位划分： PAGEREF _To\h 2 HYPERLINK \l "_To 三、系统业务处理流程： PAGEREF _To\h 2 HYPERLINK \l "_To 四、部门日常业务系统处理： PAGEREF _To\h 3 HYPERLINK \l "_To 1、日常业务类型的界定： PAGEREF _To\h 3 HYPERLINK \l "_To 2、普通应付业务日常处理： PAGEREF _To\h 3 HYPERLINK \l "_To 3、月末结账： PAGEREF _To\h 9 一、部门职责： 采购部门的日常工作在ERP系统处理中主要工作有： 根据供应商约定的付款条件和日期，索要相关的采购发票。 根据财务的应付账款政策和资金情况支付供应商。 协助财务部门进行对账。 财务部门工作： 1、进行采购发票的审核工作。 2、根据约定付款政策进行付款。 3、进行其他应付往来业务处理。 4、进行收款核销业务处理。 5、进行其他的往来款项的转账处理。 6、原始单据制单。 二、部门岗位划分： 采购助理： 系统内供应商分类、供应商档案的维护管理； 采购订单录入、采购到货单、采购发票的录入工作。 财务应付往来会计： 复核采购部门已录入的采购发票、运费发票，确保单据的正确性； 根据付款条件和资金情况进行付款。 进行核销供应商往来款，核对往来款项； 原始单据制单。 财务出纳人员： 根据采购部门的请款单经相关经理审批同意后，进行实际付款，统计现金日记账等，划出后通知往来会计和供应商。 三、系统业务处理流程： 货物收到后，采购助理根据约定的付款条件和财务部门协议后，向供应商索要采购发票。 财务往来会计根据手工实际收到得发票，对采购助理在采购管理模块中录入的采购发票进行审核，检查票据的合法性，在应付账款模块中对采购发票进行审核，并进行现付处理，挂应付账款往来或支付款项。 采购人员进行付款申请，经手工的审批程序进行付款时，将付款申请交财务部门。 财务出纳人员进行付款处理，往来会计作账物处理，核销供应商欠款或预付账款处理。 往来会计进行预付冲应付、应付冲应付、红票对冲等转账业务处理。 往来会计对当月业务进行制单传递到总账系统。 处理其他应付账款业务。 四、部门日常业务系统处理： 1、日常业务类型的界定： 采购业务分为：外币采购、国内采购 结算方式划分： 现金： 按照开户银行划分结算方式： 2、普通应付业务日常处理： 初始设置： 基本科目设置：【应付账款】—【设置】—【初始设置】基本科目设置 应付科目设置 应交增值税科目设置 采购退回科目 预付科目 产品科目：【应付账款】—【设置】—【初始设置】基本科目设置 日常核算处理： 应付单据录入：【应付账款】—【日常业务】—【应付单据处理】应付单据录入 其他非主销售业务形成的应付账款（如对外临时借款等情况）： 点击【应付单据审核】时，在单据过滤条件中点击〖确认〗按钮，即可进入单据处理主界面。在单据处理主界面，点击〖增加〗按钮 ，系统弹出“单据类别”选择框，用户需要输入要新增单据的单据类别。 单据名称：包括在初始设置设定的单据，用下拉框进行选择。 单据类型：包括发票和应付单。单击右方下拉框，选择要录入单据的类型。 单据方向：包括正向和负向，根据需要用下拉框进行选择。若输入的单据为红字单据，则可选择方向为负向。 选择完单据的类型、名称和方向后，点击〖确认〗按钮 ，屏幕即会出现该类型单据新增单据界面，可以输入有关栏目。点击〖取消〗按钮，系统会取消刚才的操作。 参照栏目说明，进行单据录入。录入完成后，按〖保存〗按钮，即可保存