2013证券从业资格考试——证券发行承销(第七章).docVIP

第七章　上市公司发行新股 　　　　上市公司发行新股，可以公开发行，也可发非公开发行。其中上市公司公开发行新股是指上市公司向不特定对象发行新股，包括向原股东配售股份（下文简称“配股”）和向不特定对象公开募集股份（下文称“增发”）；上市公司非公开发行新股是指向特定对象发行股票。　　本章共分4节 第一节　上市公司发行新股的准备工作 　　大纲要求：掌握新股公开发行和非公开发行的基本条件、一般规定、配股的特别规定、增发的特别规定。熟悉新股公开发行和非公开发行的申请程序。掌握主承销商尽职调查的工作内容。掌握新股发行申请文件的编制和申报的基本原则、申请文件的形式要求以及文件目录。　　　　知识点一、上市公司新股发行的法定条件及关注事项　　（一）基本条件　　1.健全、良好的组织机构　　2.持续盈利能力，财务状况良好　　3.最近三年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为。　　4.其他　　改变招股说明书所列资金用途，必须经股东大会作出决议。　　（二）一般规定（证监会《上市公司证券发行管理办法》6点　　1.上市公司的组织机构健全、运行良好：（5条）　　（1）章程合法有效，股东大会、董事会、监事会和独立董事制度健全，能够有效履行职责；　　（2）内控制度健全；　　（3）现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实和勤勉地履行职务，且最近36个月内未受到过中国证监会的