内部控制手册《企业文化》.docVIP

企业文化 概述 规定了XX股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指XX股份有限公司投资（参股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）有关企业文化培育及管理，企业文化评估流程，旨在规范企业设立企业愿景、价值和战略目标以及修改宣传的具体工作，提高企业凝聚力，从根本上防范企业经营管理风险。 适用范围 相关制度 企业文化建设和评估制度。 职责分工 战略人力资源部：负责组织企业文化编制，负责企业文化的宣传培训以及企业文化的评估 工作。 各相关部门：负责参与企业文化的起草，负责认真将企业文化贯彻到日常经营过程中。 总经理/董事会：负责对企业文化进行审批。 流程图 控制目标 序号 《内控手册》唯一具体控制目标编号 控制目标 目标类别 1 4.1-CT1 建立先进的有利于公司发展战略的企业文化 战略目标 2 4.1-CT2 保证贯彻落实企业文化的执行 战略目标 3 4.1-CT3 将风险管理理念融入到企业文化 战略目标 控制矩阵 风险编号 风险描述 对应控制目标编号 关键控制措施编号 关键控制措施 不相容职务 控制活动类型 对应制度 控制痕迹 会计报表认定 会计报表项目 1存在和发生/真实性；2完整性；3权利与义务；4估价或分摊；5表达和披露 1 2 3 4 5 4.1-R1 公司文化未能提炼核心价值观、确定企业使命和企业愿