2013年公司年度经营计划书.docVIP

景德镇赛德陶瓷有限公司 公司（2013）年度经营计划书 编制 综合管理部 审定 总经理办公室 销售部 生产部 财务部 批准 日期 一、2013 年的经营方针 在认真审视公司经营的优势和劣势、强项和弱项的基础上，公司对当前陶瓷手工砖及陶瓷酒瓶行业的竞争形势和趋势作出基本研判，将2013 年的经营方针确定为：“灵活策略赢市场，扩大规模增实力，加强管理保利润”。 经营方针是公司阶段性经营的指导思想；各部门和各级领导的各项经营、管理活动，包括政策制订、制度设计、日常管理，都必须始终不逾地围绕经营方针展开、贯彻和执行。 二、2013 年的经营目标 （一）核心经营目标 2012 年，公司的核心经营目标是：年度经营收入5000万元（手工砖1000万元，酒瓶项目4000万元），年度税前利润500万元，管理费用与销售费用开支额度不高于年度经营收入的10%，借款利息支出200万元/年（按2500万借款额度计算）。 （二）经营目标细分 经营目标细分表 （计算单位：万元，人民币） 分类 年度目标 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 一、销售收入 5000 800 1300 1400 1500 　　手工砖 1000 200 300 200 300 　　酒瓶 4000 600 1000 1200 1200 二、销售成本 3770 160 240 160 240 　　手