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财务报销制度及流程 一、公司所有的付款业务需总经理的签字方可办理，签字不全的财务不得给予付款。 二、本人经手办理的经济业务需由本人亲自办理报销、付款手续，不得委托他人代办。 四、固定资产的购置，应先由使用部门书面申请，报总经理审批批准后，方可购置，固定资产的购置付款应附经过审批的固定资产购置申请。对于未经审批程序的固定资产购置业务，财务部门不得支付。 五、新进员工的工资标准由行政部按公司规定制定，经总经理、副总审批批准后执行，现有员工的工资标准的调整，由部门申请后，报行政部审定，如符合调整条件，填写《员工晋升通知单》报总经理批准后执行。每月的工资由总经理批准发放。 六、固定资产的折旧方法选用平均年限法，低值易耗品采用一次摊销法。 七、业务招待费：业务招待费不论金额大小，必须做到事前请示，单次招待费300元以内的需请示主管副总经理，单次招待费用在300元以上的还需请示总经理最终审批。招待费用必须做到一事一报，注明事由及日期，不得积压在一起报销。 八、办公费：公司普通办公用品由行政部统一采购并进行实物管理，行政部应凭附有采购清单的采购发票办理报销或付款手续，办公用品采购可选择一事一报的方式或按月结算的方式。公司专用或专门为公司购入的办公用品，经请示总经理后方可采购，并按报销手续办理报销。 九、市内交通费：员工外出办理业务，需先去行政部办理申请用车手续，公司车辆紧张无法安排时，员工可根据