川维厂项目CWFI-050员工费用报销流程-ok.docVIP

员工费用报销流程 作者: 龙珊平 日期: 2005年4月07日 版本: 2.0 流程名称 主流程 CWFI 财务管理 子流程 CWFI-050员工费用报销流程 第一部分:版本控制 版本号 日期 更改者 版本备注 2.0 2005．04．07 龙珊平 最终版本 第二部分: 审批签署 职务 部门 签名 日期 项目经理 川维厂 源讯公司 川维厂 主管厂长 川维厂 项目组成员 处室领导 源讯公司顾问 业务代表  第三部分:流程描述 相关部门 相关流程 员工费用报销流程 流程概述 报销单据需员工所在部门的主管或相关上级领导审批，并需财务资产处审核报销单和原始单据的真实性和一致性；财务资产处报销时同时审核该员工的预支款情况，并对预支款进行相应的核销处理。 流程假设 第四部分:流程符号标准 开始/结束 系统外文档 判断 SAP文档 任务 连接其它子流程 第五部分:流程概览 员工费用报销流程图: 分步编号 分步描述 相关部门及人员 001 费用发生，业务人员获得原始单据 报销人员 002 根据原始单据（如有借款还需附上借款申请单）填写费用报销单 报销人员 003 主管领导和相关上级审批 根据金额大小由主管领导、主管厂长、厂长审批 004 财务收到审批后的报销单，检查其票据是否合格、金额是否正确等项目 成本科、会计科、资产科 005 检查报销项目是否超预算 成本科、会计科、资产科 006 申请超预算审批 根据金额大小由主管领导、主管厂长、财务资产处、厂长审批 007 检查报销员工是否有预支款 成本科、会计科、资产科 008 财务依据原始单据、借款申请单及费用报销单进行清帐 成本科、会计科、资产科 009 如报销金额小于借款金额，出纳根据收款凭证收款 出纳 员工费用报销流程图: 分步编号 分步描述 相关部门及人员 010 小于2000的支付，由出纳根据付款凭证付款 出纳 011 大于2000的支付，由内部银行根据付款凭证开具支票 内部银行 第六部分: 与现有流程的符合/差异分析 员工费用报销流程图: 分步编号 分步描述 相关部门及人员 001 费用发生，业务人员获得原始单据 报销人员 002 根据原始单据（如有借款还需附上借款申请单）填写费用报销单 报销人员 003 主管领导和相关上级审批 根据金额大小由主管领导、主管厂长、厂长审批 004 财务收到审批后的报销单，检查其票据是否合格、金额是否正确等项目 成本科、会计科、资产科 005 检查报销项目是否超预算 成本科、会计科、资产科 006 申请超预算审批 根据金额大小由主管领导、主管厂长、财务资产处、厂长审批 007 检查报销员工是否有预支款 成本科、会计科、资产科 008 财务依据原始单据、借款申请单及费用报销单进行清帐 成本科、会计科、资产科 009 如报销金额小于借款金额，出纳根据收款凭证收款 出纳 员工费用报销流程图: 分步编号 分步描述 相关部门及人员 010 小于2000的支付，由出纳根据付款凭证付款 出纳 011 大于2000的支付，由内部银行根据付款凭证开具支票 内部银行 012 内部银行根据银行存根联进行帐务处理 借：内部存入款 贷：银行存款 内部银行 013 在SAP内重新录入，直接过帐 内部银行 1．目前物装公司和销售公司日常开支如：差旅费、办公费等，先由成本科报销，月底将其在成本科归结的费用全部转到物装公司、销售公司，然后物装公司、销售公司还需要将成本科转入的费用与其自身处理的费用合并编表后再由成本科并表；未来整个川维厂设置一个公司代码，成本科归结的费用以及业主单位自身处理的费用在发生时直接计入报销部门的成本中心内，月底无需进行业主单位的费用合并。 2．未来系统内可以随时出具成本中心费用计划、实际对比表，便于费用的监控和管 理 3.目前川维厂同时使用浪潮和SAP系统，银行付款业务的帐务处理在两套系统内同时录入，工作重复；未来会计核算只在SAP 系统内进行，浪潮系统将可能成为专门为上级公司提供报表的工具，避免了帐务处理重复录入的情况 4．使用两套系统同时录入交易记录，极可能造成两个系统数据的不匹配，并且造成了大量的重复劳动。 川维厂SAP系统未来子流程 文件名: 员工费用报销流程 版本: 2.0 模块: FICO 作者: 龙珊平 日期:2005.04.07 川维厂内部使用 第6页 共8页