民丰纸业材料类报表之间的关系核对VER4.docVIP

民丰纸业材料类报表之间的关系核对VER4.doc

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材料类报表之间的关系核对: KOB1事务代码显示一分厂订单组中3010木浆的消耗如下图所示:(2004.04.01-2004.04.30)消耗木浆的数量为1088745KG,金额为4070952.39。 ZMMB19的库存交易明细表中显示条件如下: 结果显示:分两种移动类型,261消耗1213959.50KG,4420484.16元,262取消消耗125214.50KG,349531.77元。1213959.50-125214.50=1088745KG,金额=4420484.16-349531.77=4070952.39。两种移动相减的结果便是消耗。 在ZFIB20材料支出明细表中输入如下条件: 同样便可得到同样上述的消耗金额为:4070952.39元。如下图所示: 在生产耗料统计表中输入如下条件:便得上述的消耗数量1088745.000KG,4070952.39元。 MB51物料凭证清单中:输入一分厂木浆的编号范围段5010101010001~5019999999999。 消耗的类型为261(262取消)=1213959.500-125214.500=1088745.000kg,金额=4420484.16-349531.77=4070952.39元。 ZMMB19库存交易明细表中对移动进行小计: 上图显示:移动类型261、262、301、302同MB51物料凭证清单中的结果一致。 在进耗存报表ZMMB18本期进料1313243.472kg,4481753.42元等于凭证清单程序MB51中301的移动类型,本期耗料数等于移动类型261+302-262数量=1213959.500+239379.472-125214.500=1328124.472kg, 金额=4420484.16+451321.74-349531.77=4522274.13元,如下图所示: 对于上述进耗存报表存在不符合实际的作法让人容易误解:对于移动类型302(取消移库)应作为301(移库)的冲减数(即应作为本期进料的冲减),而不应作为本期的耗料数的增加!!! 从单一的订单(期间:2004.04.01-2004.04.30)1000002中木浆的消耗如下图:591165KG,2169773.62元。 591165KG=655569.500-64404.500,2169773.62元=2384566.11-214792.49。 上述条件得到的结果一致,但在对材料包含有其他的移动时,不要遗漏移动类型。同时在材料支出明细表中,也可能包括其他的除生产成本之外的发料,如发到管理部门、销售、工程项目等核对相对要较复杂,但是总的思路、核对关系不变。 产品发出入库核对关系: KOB1 - 订单: 实际行项目(订单1000002从2004.04.01-2004.04.30) ZMMB26输入条件后,便得到与订单相应的入库数量3194720.00元,638944.00KG: 输入上述条件后,便得到与订单相应的入库数量3194720.00元,638944.00KG: 产品的出庫:ZMMB19 便得到以下的库存数量金额:663606-24662=638944KG,3318030.00-123310.00=3194720.00元。注意移动类型为521/522入库,同上述订单的产出一致。相关移动类型如下: 901/902 销售发货-集团内(关联企业)、903/904 销售发货-集团外-国内; 905/906 销售发货-集团外-出口、913/914 样品发货(参照601/602); 907/908 寄售发货-集团内(关联企业)、909/910 寄售发货-集团外-国内 911/912 寄售发货-集团外-出口。 对于产品的发出估价类7570发出(903/904及909:3633645.00+182045.00-470675.00=3345015.00元。上述交易明细包括了寄售部分909中的182045.00元! 4.同时从材料支出明细表也可以得产品的出库结果(从物料来看材料与产品性质一致): 从材料支出明细表中汇总3345015.00元,可以看出,对于产品的寄售(应为寄售售出)182045.00元也包括在所其对应的主营业务成本中,根据库存交易明细表的移动类型中需加以区别! MC.9分析专题。 1.报表库存金额与科目余额一致关系: 输入公司代码1000下的所有工厂的木浆评估类后,期间为3-5月: 选择“转换细分…”工具进行月度转换: 结果如下图所示: 同资产负债表中的项目“原材料-木浆”相核对,注意资产负债表的期间为3-4,则显示的数据为4月末的金55元。同时库存不包括差异科目金额! 2.科目余额的匹配: 经核对发现备品备件资产负债表项目的金额为1818349.44元,与mc.

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