大连重工tb-fi-060-应收预收帐款业务处理流程描述.docVIP

大连重工·起重集团有限公司ERP项目 业务流程说明书－财务会计 业务名称：应收（预收）业务处理流程 文档号：TB-FI-060 作 者： 边滢、崔明彩 保存日期： 2003年12月22日 参考资料： 状 态： 交付签字： 发布日期： 2004年1月8日 版本号：1.0 文档修改记录 文档状态 最后修改日期 初稿 2003年12月22日 倪枫第二稿 2003年12月23日 确认和批准 该文档需要以下人员确认： 姓名 签名 日期 张辉 边滢 该文档需要以下人员批准： 姓名 签名 日期 存档 该文档存档在大连重工·起重集团有限公司，神州数码管理系统有限公司保留复印件。 A:将来业务子流程模式 - 说明 Brief description of the process model 将来流程综述 应收（预收）帐款业务处理流程，是公司因销售商品、提供劳务和服务而形成的应收款项、预收款项所进行的一系列的业务核算过程。通过应收帐款的核算，及时地反映和监督公司应收帐款的情况，以及应收帐款在各分公司的分布情况。及时反映和监督公司与客户之间的往来帐项，为公司资金管理，客户的信用管理提供可靠的信息。 该流程是处理公司日常的应收帐款业务包括应收帐款结算、预收货款处理、应收帐款清帐、坏帐处理等工作流程，包括外部审批流程，以及相应的系统内操作流程。 对现有流程的改变 上线产品的应收帐款由销售模块开发票自动生成，无须手工在系统中录入。 清帐操作简便，自动生成凭证，且方式有多种：A、收款直接清帐。 B、应收借贷方清帐。 C、预收与应收互清。 D、应收应付互清。 B: 将来业务子流程模式 – 流程图 C:其它说明 特殊情况说明 1、清帐方式： 完全清帐 不完全清帐 ·容差 ·部分支付 ·剩余项目 规范使用部分支付和剩余项目清帐方式的业务，建议选用其中一种。 2、对于同一客户计入不同应收科目通过特别总帐标志实现，需要统计这种情况。 相应管理细则 应收帐龄分析表 应收帐款明细表 需要增加或更改的外部流转单据  D:术语和名词解释 特别总帐标志： 以应付为例，为了实现对一个供应商同时进行应付帐款、预付帐款、应付票据等核算，将应付帐款作为该供应商的基本统驭科目，其他统驭科目通过不同的特别总帐标志区分出来。 大连重工·起重集团有限公司ERP项目—未来业务流程设计-财务会计 大连重工·起重集团有限公司ERP实施项目 大连重工·起重集团有限公司ERP项目—未来业务流程设计-财务会计 大连重工·起重集团有限公司ERP实施项目 请首先在“属性”中的“标题”栏输入本文档的中文名称，之后更新域。页眉中的相关信息将随之更新。 请按“文档命名规范”输入文档号即可，页眉中的相关信息将自动更新。 请根据“文档修改记录”中的“文档状态”，确定是初稿、二稿或终稿。 小的版本变动请调整最后一位，大的版本变动请调整首位。 如是业务方面的文档，需前三位人员确认，此时应将第四行的内容清空；有关网络、硬件方面的文档，需李军确认，此时应将前三行的内容清空。 文档号：TB-FI-060-V1.0 文档号：TB-FI-060-V1