ERP项目会议纪要－MM小组 MM与FI讨论0905.docVIP

项目实施会议纪要 会议参加者关键联系信息 姓名 小组/职务 联系号码 电子邮件地址 李仲毅 盛玉铭 王小明 曹乃刚 王保青 姚丽娟 王永梅 财务总监 祖晓炬 明新建 王永志 丁善高 会议记录 会议目的 讨论MM管理的流程 会议主持人 祖晓炬 日期 2003-9-5 讨论议 会议议题： MM与财务系统有关子流程的讨论。内容如下： 供应商主数据 （1）供应商帐户组划分如下： 采购供应商 100000-----199999 一次性供应商 100----999 财务供应商 50000-----99999 市场部供应商 10000----49999 货运供应商 1----99 （2）集团内部关联的供应商 关联供应商 1000---4999 内部供应商 5000---9999 固定资产采购 固定资产采购不进MM模块，直接做发票。与采购部门有关的业务，走书面。 消耗性物料 考虑生产过程中的消耗性物料，在BOM中不管理。存在两中方式，一种是进成本中心，另一种是进定单。如果进定单，需要在BOM中定义；如果进成本中心，只能看到一个科目的总金额。 单台使用价值在1元以下的物料直接进入成本中心，需要物控部根据这个原则再进行确认一下哪些物料进订单，哪些进成本中心。 行政部采购的办公等物品不进入MM模块管理，由财务部直接手工做凭证进入成本中心。 第三方销售是否需要做： 第三方销售流程中的财务凭证： 收货 发票校验 开发票 借：销售成本 借：材料采购 借：应收 贷：材料采购 贷：应付 贷：收入、现金 上述流程，出现销售成本发生额与产成品发生额不一致。 目前鉴于业务量不大，第三方销售功能不采用。 盘点 盘点方式：循环盘点 盘点周期：每月是抽盘，所有物料每半年盘点一次。 盘点产生的盘盈与盘亏，在经理批准前，进入原材料待处理的中间科目（财务自己定义）；经经理批准后，盘盈进入营业外收入，盘亏进入销售成本（需王总监确认）。 需要MM模块给出一个单独的移动类型。 会议目的 讨论MM管理的流程 会议主持人 祖晓炬 日期 2003-9-5 讨论议 赠送（无采购定单的收货） 转入资本公积金，材料价格按照当前材料的库存价格。 借：原材料 贷：资本公积 MM需要给出一个单独的物料移动类型。 供应商备件（只使用于更换不合格品的备件，需退回） 采购部门必须在提供给物控单据的同时也提供一份同样的单据给财务，单独设帐，财务必须能够监控。财务要求能够通过MM模块管理起来，MM需要再探讨其实现的方式。 样品的管理方式与供应商备件相同。 待讨论。 报废 目前没有报废流程，原材料的报废通过材料销售流程实现。通过不同的销售组或有关标志，区分正常的销售。（财务处理方式同备件销售） 问题：该流程与SD讨论。 发票校验及入库问题 入库单的打印问题签字问题：入库单必须要打印，其上的签字可以打印出，物控部的经理可以不在其上签字。 采购部保证发票和入库单的匹配问题，两单合到一起去财务报销，然后财务根据发票进行发票校验。入库单上必须注明订单号。 目前讨论结果，要求供应商在提交发票时，必须提交清单（包含采购订单号、行项目、数量） 需要规范对供应商的付款。 对发票校验提供的方案： A．存在开票与入库日期基本一致的情况，入库日期 约等于 发票日期。该种情况，发票的基线日期 = 入库日期，按基线日期计算帐龄。 B．另一种情况，发票日期与入库日期不一致的情况。该种情况，发票的基线日期需要修改（修改基线日期需要根据规则），作为帐龄的日期。 C．只有来供应商发票后，才根据采购定单打印入库单，平时不打印入库单。 问题：与供应商协商帐期的问题，要求供应商货票同到。 发票校验在哪些部门做 在财务做 不利于发票催收 在采购做不利于发票中基线日期确认，影响帐龄，不利于财务控制。 提供的方案：由采购部催收发票，并且匹配入库单，在入库单上打印采购订单号，然后提交财务；由财务进行发票校验。 确定评估