太太药业TB-CO-060V1成本中心费用-初级成本预算计划流程.docVIP

太太药业股份有限公司ERP二期项目 业务流程说明书—财务管理 业务名称：初级成本预算计划 文档号：TB_CO_060_V1 版本号：1.0 作 者： SAP SD项目小组 保存日期： 2003年5月16日 参考资料： 状 态： 交付签字： 发布日期： 2003年5月16日 文档修改记录 文档状态 最后修改日期 初稿 2003年5月16日2003年5月16日目录 1 初级成本预算计划管理 4 1.1 初级成本预算计划流程 4 1.1.1 流程概述 4 1.1.2 业务改进 4 1.1.3 业务流程 5 1.1.4 业务流程说明 6 1.1.5 特殊情况说明 6 1.1.6 业务流程确认 6 2 术语与名词解释 8 初级成本预算计划管理 初级成本预算计划流程 流程概述 概要描述：本流程主要用于初级成本预算计划（与成本中心费用计划相对应）管理。各部门制定本年度费用计划并分解到各月，主管领导审批，通过后，若为辅助生产成本中心的费用，则编制与作业有关的成本费用计划，若为非辅助生产成本中心的费用，则编制与作业无关的成本费用计划。输入/修改计划，每月可对成本费用进行修正 参 与 者：尤丽云、陈友洪、钟展华、黄静辉、胡朝辉 输 入：初级成本预算计划 输 出：初级成本预算报告 控 制 点：输入/修改计划 执行地点：财务部 执行时间：按需 主要职责：各部门制定本年度费用计划并分解到各月， 主管领导审批 财务部编制与作业有关的成本费用计划或与作业无关的成本费用计划 输入/修改计划 财政务部每月可对成本费用进行修正 流程接口： 业务改进 现 状 各部门经理制定本部门各项费用计划，交主管副总审批后交财务 汇总，经财务副总、董事长审批后作为此部门正式的费用计划。 主要不足： 没有统一规范的成本中心费用计划维护流程 未来流程：本流程主要用于初级成本预算计划（与成本中心费用计划相对应）管理。各部门制定本年度费用计划并分解到各月，主管领导审批，通过后，若为辅助生产成本中心的费用，则编制与作业有关的成本费用计划，若为非辅助生产成本中心的费用，则编制与作业无关的成本费用计划。输入/修改计划，分析初级成本预算计划报告，对需修改的成本预算计划，每月进行追加或减少 主要变化： (1)各责任成本中心按月上报费用计划并经审批通过后作为成本中心业务评 估的依据。 (2)每期期末可对当月费用计划执行情况进行分析，并提出修正意见指导下期费用计划的制定。 (3)可多次反复修改，且速度快，操作方便。 业务流程 流程编号：TB-CO-060V1 流程名称：初级成本预算计划流程 作者：DCMS/TAITA 业务流程说明 流程描述 ：初级成本预算计划流程 事件处理 说明 参与人员/部门 发生时点 系统功能 1 CO-060-010 各部门制定本年度费用计划 各部门制定本年度费用计划 相关部门 下达销售、生产计划后 2 CO-060-020 领导审批 领导审批各部门制定本年度费用计划的合理性 主管领导 各部门编制本年度费用计划后 3 CO-060-030 修改计划 修改计划 相关部门 未经批准 4 CO-060-040 编制与作业有关的成本费用计划 编制与作业有关的成本费用计划 财务部 选定了计划参数后 5 CO-060-050 编制与作业无关的成本费用计划 编制与作业无关的成本费用计划 财务部 选定了计划参数后 6 CO-060-060 输入/修改成本中心费用计划 在SAP系统中输入/修改成本中心费用计划 财务部 费用计划经领导审批且选取定参数后 SAP 7 CO-060-070 在成本中心追加或减少预算值 在SAP系统中调整成本中心费用 财务部 在允许对汇总费用计划进行修正后 SAP 特殊情况说明 业务流程确认 流程编号：TB-CO-070V1 流程名称：初级成本预算计划流程 流程编制人员：DCMS/TAITA项目组 关键用户 科长 部长 术语与名词解释 太太药业股份有限公司ERP二期/SAP项目-〈 4 密件:仅供太太药业内部使用 请首先在“属性”中的“标题”栏输入本文档的中文名称，之后更新域。页眉中的相关信息将随之更新。 请根据“文档修改记录”中的“文档状态”，确定是初稿、二稿或终稿。 如是业务方面的文档，需前三位人员确认，此时应将第四行的内容清空；有关网络、硬件方面的文档，需李军确认，此时应将前三行的内容清空。 流程编号长度共4位。前2位表示不同的SAP模块，后2位为顺序号。例如：MM01、FI09等。 文档号：TB-FI-010V1