01财务部职责.doc

财务部职责 编制部门：　财务部 编号：BR/SMP-RC001-00 复制数：3 起草人 日 期 审核人 　日 期 　批准人 批准日期 执行日期 颁发部门 GMP管理办公室 分发部门 总经理、财务部、办公室 1．目的 为了规范财务部的工作职责，特制订本制度。 2．依据 公司有关财务制度 3．范围 财务部 4．责任 总经理 5．内容 5.1 财务管理工作职责 5.1.1 制订并监督执行公司财务管理制度，报总公司总经理批准，并监督其执行情况。 5.1.2 每年初搜集公司的生产经营计划，分季度对照计划执行情况，分析完成或未完成计划的原因，报总经理。 5.1.3 对公司的资产进行管理。 5.2 规范企业财务行为。 5.2.1 参与企业经营管理，财务人员应参与本企业重大经济活动及经济合同的签定，对合同未经各部门会签即要求付款的情况，财务人员有责任提出异议，并上报公司总经理。 5.2.2 执行公司会议制度，定期参加工作会议，汇报工作，解决问题。 5.2.3 明晰企业总体资产状况。 5.3 资产管理 5.3.1 流动资产的管理 5.3.2 固定资产管理 5.3.2.1 公司如需添置、外借、出售、捐赠、报废固定资产须经总经理审批通过，方可执行。 5.3.2.2 对于固定资产其他方面的管理，参照公司物资管理规定执行。 5.3.2.3 低值易耗品的管理参照公司物资管理规定执行。 5.4 内部报销的管理 5.5 报表种类 5.5.1 资产负债表、损益表、报表分析 5.5.2 内部报表 5.5.3 上报时间 5.5.3.1 资产负债表、损益表、报表分析：每月10日前上报。 5.5.3.2 各类内部报表：每月10日前上报。 5.5.4 报表要求 5.5.4.1 报表内容应真实、完整。 5.5.4.2 上报时间应准时。 5.5.4.3 报表格式由公司财务部统一规定。 5.5.5 对各条块执行制度情况的管理 5.5.5.1 结合公司下发的经济指标上报对指标的完成情况，并由总经理决定处理措施 5.5.5.2 对违反财务制度的情况，一经发现，应由当事人上交书面检查，上报总经理，并按分级管理条例，对相应负责人追究责任。 第3页 共3页