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1、什么是人民币银行结算账户？ 答：人民币银行结算账户是指银行为存款人开立的用于办理现金存取、转账结算等资金收付活动的人民币活期存款账户。它是存款人办理存、贷款和资金收付活动的基础。按照存款人的不同，可分为单位银行结算账户和个人银行结算账户；单位银行结算账户按用途又分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。 2、客户申请开立哪些存款账户需经人民银行核准？ 答：（1）基本存款账户；（2）临时存款账户（注册验资除外）；（3）预算单位开立的专用存款账户。 3、单位银行结算账户正式开立后多长时间生效？ 答：单位银行结算账户自正式开立之日起3个工作日后正式生效，生效后方可办理对外支付，但由注册验资的临时存款账户转为基本存款账户及因借款转存开立的一般存款账户除外。 4、个体工商户是否可以开立单位结算账户？ 答：个体工商户可凭营业执照以字号或经营者姓名开立单位银行结算账户。 5、什么是单位人民币结算卡？ 答：单位人民币结算卡是指中国建设银行面向单位客户发行的，以卡片为介质，凭密码（或密码和附加支付密码）为客户办理相关联账户支付结算及法人理财业务的账户集合管理、使用的工具，具有身份识别、转账汇兑、现金存取、信息报告、投资理财等功能。 6、什么是人民币对公一户通？ 答：人民币对公一户通是我行向客户提供的通过一个单位人民币银行结算账户实现其名下活期、定期、通知、协定等不同性质、不同期限人民币存款统一管理的现金管理产品。 7、什么是人民币对公一户通约定转存？ 答：是指通过对人民币对公一户通账户隶属的通知存款分户签约设置，实现该通知分户与指定的活期分户（含结算分户）内资金在约定余额条件下的自动存入及转出功能。 8、国内信用证主要有哪些功能？ 答：（1）资金结算功能；（2）保证交易安全功能；（3）贸易融资功能。 9、什么是现金管理系统？ 答：现金管理系统是总行设计开发的，采用主机直联或客户终端方式，为大中小公司、机构类客户提供现金管理和人民币支付结算等产品服务，并为客户、总分行客户管理部门、产品管理部门提供数据查询分析服务的综合性客户服务和业务处理系统。 10、什么是电子商业汇票？ 答：是指出票人以数据电文形式制作的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。电子商业汇票又分为电子银行承兑汇票和电子商业承兑汇票。 11、电子商业汇票系统有哪三大功能？ 答：电子商业汇票业务处理功能、纸质票据登记查询功能、商业汇票（电子/纸质）转贴现公开报价功能。 12、什么是人民币对公通存通兑业务？ 答：是指依托建设银行现代化的计算机系统，为单位客户办理非开户网点的人民币单位银行结算账户资金存入业务，和依据支付密码办理非开户网点的结算账户资金支付业务。 13、什么是支付密码？ 答：是指客户在签发支票、汇兑凭证、银行汇（本）票申请书及中国建设银行实时通付款凭证时，利用支付密码器将支付凭证上的编码要素（出票日期、金额、票据类型、票据号码等）和出票人身份标志要素（付款人账号、账户密钥等）进行加密计算出支付密码并填写在相应支付凭证上，作为银行审核支付条件的一组数字。 14、什么是支票透支业务？ 答：是指给予符合准入标准的单位客户一定转账支票透支额度，在满足约定条件的情况下允许客户在约定额度内通过转账支票透支方式办理结算业务，以确保客户支付结算业务正常进行的金融服务。 15、什么是法人账户透支业务？ 答：是指银行同意客户在约定的账户、约定的额度内进行透支以满足临时性融资便利的授信业务。办理范围只限于在我行开立基本存款账户或一般存款账户的公司类客户。 16、什么是对公小额无贷户？ 答：对公小额无贷户是指在认定日（每年12月31日）无表内表外授信业务、无贷款余额，同时期末存款余额（包括活期存款、定期存款、通知存款、协定存款和保证金存款）50万元（含）以下的对公客户。 17、票据的哪些记载事项不得更改？ 答：票据和结算凭证的金额、出票或签发日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效；更改的结算凭证，银行不予受理。对票据和结算凭证上的其他记载事项，原记载人可以更改，更改时应当由原记载人在更改处签章证明。 18、什么是岗位分离制度？ 答：在办理会计业务过程中，不相容岗位之间不得串岗、混岗操作。如：记账、复核、授权岗位应分离，记账、上门收款经办岗位应分离等。 19、什么是会计专用印章，主要有哪些会计专用印章? 答：会计专用印章是指各级行办理本外币会计业务过程中，为确认并表明会计业务的合法有效或处理状态，在会计凭证、会计报表、票据、函件、证实书以及其他会计资料上加盖的印章。会计专用印章主要有财务专用章、结算专用章、票据受理专用章、票据交换章、业务用公章、办讫章。 20、利息存贷期计算原则是什么? 答：计算天数采取“算头不算尾”的原则，即存款(或贷款)