2011年证券交易四.doc

第六节 资产管理业务的监管和法律责任 4 一、监管职责 4 二、监管措施 4 三、法律责任 6 第八章 融资融券业务 11 第一节 融资融券业务的含义及资格管理 11 一、融资融券业务的含义 11 二、融资融券业务资格 12 第二节 融资融券业务的管理 16 一、融资融券业务管理的基本原则 16 二、融资融券业务的账户体系 18 三、融资融券业务客户的申请、征信与选择 19 四、融资融券业务合同与风险揭示 21 五、客户开户、提交担保品与授信 27 六、融资融券交易操作 30 七、保证金及担保物管理 34 八、权益处理 38 九、信息披露与报告 41 第三节 融资融券业务的风险及其控制 42 一、证券公司融资融券业务的风险 42 二、证券公司融资融券业务风险的控制 43 第四节 融资融券业务的监管和法律责任 48 一、融资融券业务的监管 48 二、法律责任 50 第九章 债券回购交易 52 第一节 债券质押式回购交易 52 一、债券质押式回购交易的概念 52 二、证券交易所债券质押式回购交易 53 三、全国银行间市场债券质押式回购交易的基本规则 56 第二节 债券买断式回购交易 61 一、债券买断式回购交易的含义 61 二、全国银行间市场买断式回购交易 63 三、上海证券交易所买断式回购交易的基本规则 65 第三节 债券回购交易的清算与交收 68 一、证券交易所质押式回购的清算与交收 68 二、全国银行间市场债券回购的清算与交收 74 第十章 证券登记与交易结算 80 第一节 证券登记 80 一、证券登记概述 80 二、证券登记的种类 82 第二节 证券交易清算与交收 88 一、清算与交收的概念 88 二、滚动交收和会计日交收 89 三、清算与交收的原则 89 第三节 结算账户的管理 92 一、结算账户的开立 93 二、结算账户的管理 93 三、结算账户的撤销 95 第四节 证券交易的结算流程 95 一、交易数据接收 96 二、清算 96 三、发送清算结果 96 四、结算参与人组织证券或资金以备交收 97 五、证券交收和资金交收 97 六、发送交收结果 99 七、结算参与人划回款项 99 八、交收违约处理 100 第五节 结算风险及防范 101 一、证券结算风险的概念和种类 101 二、证券结算风险的防范措施 103 三、我国的结算风险防范和管理措施 104  第六节 资产管理业务的监管和法律责任 一、监管职责 中国证监会依据法律、行政法规、《试行办法》和《实施细则》等有关规定，对证券公司资产管理业务活动进行监督管理。 中国证券业协会、证券交易所、期货交易所和证券登记结算机构依照法律、行政法规、《试行办法》及相关业务规则的规定，对证券公司资产管理业务活动实行自律管理和行业指导。 二、监管措施 第一，证券公司应当就资产管理业务的运营制定内部检查制度，定期进行自查。证券公司应当按季编制资产管理业务的报告，报注册地中国证监会派出机构备案。 第二，证券公司开展定向资产管理业务，应当于每季度结束之日起5日内，将签订定向资产管理合同报注册地中国证监会派出机构备案。 证券公司推广集合资产管理计划，应当将集合资产管理合同、集合资产管理计划说明书等正式推广文件，置备于证券公司及代理推广机构推广集合资产管理计划的营业场所，并报住所地和推广场所所在地中国证监会派出机构备案。 证券公司应当在集合资产管理计划设立工作完成后5个工作日内，将集合资产管理计划的设立情况报中国证监会及注册地中国证监会派出机构备案。 . 第三，证券公司应当在每个年度结束之日起60日内，完成资产管理业务合规检查年度报告、内部稽核年度报告和定向资产管理业务年度报告，并报注册地中国证监会派出机构备案。 第四，证券公司应当聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所，对每个集合计划的运营情况进行年度审计。集合计划审计报告应当在每个年度结束之日起60个交易日内，按照合同约定的方式向客户和资产托管机构提供，并报送住所地中国证监会派出机构备案。 第五，证券公司和资产托管机构应当按照有关法律、行政法规的规定保存资产管理业务的会计账册，并妥善保存有关的合同、协议、交易记录等文件、资料。 自资产管理合同终止之日起，保存期不得少于20年。 第六，中国证监会及其派出机构依法履行职责，证券公司、资产托管机构应当予以配合。 第七，证券公司集合资产管理业务制度不健全，净资本或者其他风险控制指标不符合规定，或者违规开展资产管理业务的，中国证监会及其派出机构依法责令其限期改正，并可以采取下列监管措施：（1）责令增加内部合规检查次数并提交合规检查报告；（2）对公司高级