审计用标准财务报表(模板)--带公式.xls

现金流量表 利润表 资产负债表 资 产 负 债 表 金额单位：人民币元 资 产 年初数 期末数 负债及股东权益 流动资产： 流动负债： 货币资金 短期借款 短期投资 应付票据 应收票据 应付账款 应收股利 预收账款 应收利息 应付工资 应收账款 应付福利费 其他应收款 应付股利 预付账款 应交税金 应收补贴款 其他应付款 存货 预提费用 待摊费用 预计负债 资产负债率 工程施工 未付利润 流动比率 其他流动资产 一年内到期的长期负债 速动比率 待处理流动资产净损失 其他流动负债 流动资产合计 流动负债合计 长期投资： 长期股权投资 长期负债： 长期债权投资 长期借款 长期投资净额 应付债券 固定资产： 长期应付款 固定资产原价 专项应付款 减：累计折旧 其他长期负债 固定资产净值 长期负债合计 减:固定资产减值准备 递延税项： 固定资产净额 递延税款贷项 工程物资 负 债 合 计 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 股东权益： 无形资产及其他资产: 实收资本 无形资产 减:已归还投资 长期待摊费用 实收资本净额 其他长期资产 资本公积 无形资产及其他资产合计 盈余公积 其中：法定公益金 递延税款： 未分配利润 递延税款借项 股东权益合计 资 产 总 计 负债及股东权益合计 公司负责人: 财务负责人: 编制人: 损 益 表 项 目 本月数 本年累计数 新增流动资金贷款额度 长期负债 一、主营业务收入 营运资金量 长期资产 减：主营业务成本 上年度销售利润率 营业费用 预计销售收入年增长率 现有流动资金贷款 主营业务税金及附加 营运资金周转次数 其他渠道提供的流动资金 二、主营业务利润 存货周转天数 加：其他业务利润 应收账款周转天数 减：管理费用 应付账款周转天数 本年销售利润率 财务费用 预付账款周转天数 三、营业利润 预收账款周转天数 加： 投资收益 周转天数合计 补贴收入 应收账款周转次数 营业外收入 预收账款周转次数 减：营业外支出 存货周转次数 加：以前年度损益调整 四、利润总额 预付账款周转次数 减：所得税 应付账款周转次数 五、净利润 平均存货余额 年初未分配利润 利润归还投资 平均应收账款余额 平均预收账款余额 平均应付账款余额 平均预付账款余额 借款人自有资金 现金流量表 单位：元 项 目 行次 金额 附注： 一、经营活动产生的现金流量： 项 目 销售商品、提供劳务收到的现金 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 收到的税费返还 净利润 收到的其他与经营或活动有关的现金 加：计提资产减值准备 现金流入小计 固定资产折旧 购买商品、接受劳务服务支付的现金 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 长期待摊费用摊销 支付的各项税费 待摊费用减少（减：增加） 支付的其他与经营活动有关的现金 预提费用增加（减：减少） 现金流出小计 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减收益） 经营活动产生的现金流量净额 固定资产报废损失 二、投资活动产生的现金流量： 财务费用 收回投资所收到的现金 投资损失（减收益） 取得投资收益所收到的现金 递延税款贷项（减借项） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 存货的减少 收到的其他投资活动有关的现金 经营性应收项目的减少（减增加） 经营性应付项目的增加（减减少） 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 其他 投资所支付的现金 经营活动产生的现金流量净额 支付的其他与投资活动有关的现金 2、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 投资活动产生的现金流量净额 减：现金的期初余额 三、筹资活动产生的现金流量： 现金的等价物的期末余额 吸收投资所收到的现金 减：现金的等价物期初余额 借款所收到的现金 现金及现金等价物净增加额 收到的其他与筹资活动有关的现金 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹建活动有关的现金 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 编制人: 编制单位： ?2012?/?3?/?1 编制单位： 1.00 .00 2.00 .00